中银国际证券股份有限公司关于
成都康弘药业集团股份有限公司 2020 年度定期现场检查报告
保荐机构名称:中银国际证券股份有限公司
被保荐公司简称:康弘药业
(以下简称“保荐机构”)
保荐代表人姓名:蒋志刚 联系电话:021-20328635
保荐代表人姓名:吴佳 联系电话:021-20328906
现场检查人员姓名:蒋志刚、吴佳
现场检查对应期间:2020 年度
现场检查时间:2021 年 4 月 26 日至 2021 年 4 月 27 日
一、现场检查事项 现场检查意见
(一)公司治理 是 否 不适用
现场检查手段:现场查看上市公司的主要管理场所;对三会会议记录和三会会议决议、信
息披露文件进行查阅、复制、记录;查阅公司章程、公司治理的相关规章制度
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出 √
席人员及会议内容等要件是否齐备,会议资
料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员 √
签名确认
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、 √(说明 1)
部门规章、规范性文件和本所相关业务规则
履行职责
6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了 √
相应程序和信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变 √
化,是否履行了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方 √
面是否独立
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在 √
同业竞争
(二)内部控制
现场检查手段:查阅、复制、记录内部审计部门的相关报告和决议
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设 √
立内部审计部门(如适用)
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计 √
制度并设立内部审计部门(如适用)
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是 √
否合规(如适用)
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会 √
议,审议内部审计部门提交的工作计划和报
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告等(如适用)
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告 √
一次内部审计工作进度、质量及发现的重大
问题等(如适用)
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员 √
会报告一次内部审计工作计划的执行情况以
及内部审计工作中发现的问题等(如适用)
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金 √
的存放与使用情况进行一次审计(如适用)
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前 √
二个月内向审计委员会提交次一年度内部审
计工作计划(如适用)
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后 √
二个月内向审计委员会提交年度内部审计工
作报告(如适用)
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员 √
会提交一次内部控制评价报告(如适用)
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务 √
等事项是否建立了完备、合规的内控制度
(三)信息披露
现场检查手段:查阅、复制、记录公司信息披露文件、三会文件、投资者活动记录表等,
与公司相关人员进行沟通了解。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者 √
取得重要进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等 √
是否符合公司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互 √
动易网站刊载
(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建
立和执行情况
现场检查手段:查阅、复制、记录公司内控制度、财务资料及相关凭证等,与公司相关人
员进行沟通了解。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及 √
其关联人直接或者间接占用上市公司资金或
者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不 √
存在直接或者间接占用上市公司资金或者其
他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相 √
应的信息披露义务
4.关联交易价格是否公允 √
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5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应 √
的信息披露义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期 √
不清偿被担保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否 √
重新履行了相应的审批程序和披露义务
(五)募集资金使用
现场检查手段:查阅、复制、记录公司募集资金三方监管协议、募集资金专户对账单、相
关三会文件等,与公司相关人员进行沟通了解。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方 √
监管协议
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进 √
行委托理财等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集 √
资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投
入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将 √
募集资金投向变更为永久性补充流动资金或
者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行
贷款的,公司是否未在承诺期间进行风险投
资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致,项 √
目进度、投资效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大
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