康弘药业：中银国际证券股份有限公司关于成都康弘药业集团股份有限公司2020年度定期现场检查报告

　　　　　　　　　　　中银国际证券股份有限公司关于

　 成都康弘药业集团股份有限公司 2020 年度定期现场检查报告

保荐机构名称：中银国际证券股份有限公司

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 被保荐公司简称：康弘药业

（以下简称“保荐机构”）

保荐代表人姓名：蒋志刚　　　　　　　　　　　 联系电话：021-20328635

保荐代表人姓名：吴佳　　　　　　　　　　　　 联系电话：021-20328906

现场检查人员姓名：蒋志刚、吴佳

现场检查对应期间：2020 年度

现场检查时间：2021 年 4 月 26 日至 2021 年 4 月 27 日

　　　　　　一、现场检查事项　　　　　　　　　　　　　　 现场检查意见

（一）公司治理　　　　　　　　　　　　　　　 是　　　　　 否　　　　　　 不适用

现场检查手段：现场查看上市公司的主要管理场所；对三会会议记录和三会会议决议、信

息披露文件进行查阅、复制、记录；查阅公司章程、公司治理的相关规章制度

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规　　　 √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行　　　　 √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出　　　 √

席人员及会议内容等要件是否齐备，会议资

料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员　　　 √

签名确认

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、　　　　　　　　　√（说明 1）

部门规章、规范性文件和本所相关业务规则

履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了　　　　　　　　　　　　　　　　　 √

相应程序和信息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变　　　　　　　　　　　　　　　　　　 √

化，是否履行了相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方　　　 √

面是否独立

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在　　　 √

同业竞争

（二）内部控制

现场检查手段：查阅、复制、记录内部审计部门的相关报告和决议

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设　　　 √

立内部审计部门（如适用）

2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计　　　√

制度并设立内部审计部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是　　　 √

否合规（如适用）

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会　　　　 √

议，审议内部审计部门提交的工作计划和报

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1 / 5

告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告　　 √

一次内部审计工作进度、质量及发现的重大

问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员　　 √

会报告一次内部审计工作计划的执行情况以

及内部审计工作中发现的问题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金　　 √

的存放与使用情况进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前　　 √

二个月内向审计委员会提交次一年度内部审

计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后　　 √

二个月内向审计委员会提交年度内部审计工

作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员　　　√

会提交一次内部控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务　　　　　　　　　　　　　　√

等事项是否建立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：查阅、复制、记录公司信息披露文件、三会文件、投资者活动记录表等，

与公司相关人员进行沟通了解。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致　　　 √

2.公司已披露的内容是否完整　　　　　　　　 √

3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者　　 √

取得重要进展

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项　　 √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等　　 √

是否符合公司信息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互　　 √

动易网站刊载

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建

立和执行情况

现场检查手段：查阅、复制、记录公司内控制度、财务资料及相关凭证等，与公司相关人

员进行沟通了解。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及　　 √

其关联人直接或者间接占用上市公司资金或

者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不　　 √

存在直接或者间接占用上市公司资金或者其

他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相　　　　　　　　　　　　　　 √

应的信息披露义务

4.关联交易价格是否公允　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 √

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2 / 5

5.是否不存在关联交易非关联化的情形　　　 √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应　　　　　　　　　　　　　　　　 √

的信息披露义务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期　　　　　　　　　　　　　　　　 √

不清偿被担保债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否　　　　　　　　　　　　　　　　 √

重新履行了相应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅、复制、记录公司募集资金三方监管协议、募集资金专户对账单、相

关三会文件等，与公司相关人员进行沟通了解。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方　 √

监管协议

2.募集资金三方监管协议是否有效执行　　　 √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进　 √

行委托理财等情形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集　 √

资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投

入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将　 √

募集资金投向变更为永久性补充流动资金或

者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行

贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投

资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项　 √

目进度、投资效益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大　　　　　　

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