浔兴股份：内部控制制度（2021年4月）

　　　　　　　　福建浔兴拉链科技股份有限公司

　　　　　　　　　　　　　　内部控制制度

　　　　　　　　　　　　　　第一章　　总　　则

　　第一条　 为加强福建浔兴拉链科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部

控制制度建设，提高公司的风险管理水平，促进公司的规范运作和健康发展，根

据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控制基本规

范》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指

引》、《上市公司内部控制指引》等法律、法规，结合公司实际，制定本制度。

　　第二条　 本制度所称内部控制是指公司根据法律法规的规定和中国证监会

的监管要求，对公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、

组织体系和控制措施。它是由公司董事会、监事会、管理层和全体员工实施的、

旨在实现控制目标的过程。

　　第三条　 公司内部控制的目标：

　　（一）确保国家有关法律法规和公司内部规章、制度的贯彻执行；

　　（二）提高公司经营效率和效果，提升风险防范和控制能力，促进实现公司

发展战略；

　　（三）保障公司资产安全，提升管理水平，增进对公司股东的回报；

　　（四）确保财务报告及相关信息披露真实、准确、完整、及时和公平。

　　第四条　 公司董事会对公司内部控制的建立健全和有效执行负责，监事会对

董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常

运行。

　　第五条　 本制度适用于公司及各子公司。

　　　　　　　　　　　 第二章　　内部控制的内容

　　第六条　 公司建立与实施有效的内部控制，包括下列要素：

　　（一）目标设定，指公司董事会和管理层根据公司的风险偏好设定战略目标。

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　　　 （二）内部环境，指公司的组织文化以及其他影响员工风险意识的综合因素，

是公司实施内部控制的基础，主要包括员工对风险的看法、管理层风险管理理念

和风险偏好、职业道德规范和工作氛围、董事会和监事会对风险的关注和指导等。

　　　 （三）风险评估，指公司董事会和管理层及时识别、科学分析经营活动中与

实现内部控制目标相关的风险并采取应对策略的过程，主要包括风险确认、风险

评估和风险管理策略选择。

　　　 （四）控制活动，指公司为确保风险管理策略有效执行而制定的制度和程序，

包括核准、授权、验证、调整、复核、定期盘点、记录核对、职能分工、资产保

全、绩效考核等。

　　　 （五）信息沟通，指公司及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息并

适时向使用者提供的过程。

　　　 （六）检查监督，指公司自行检查和监督内部控制运行情况的过程。

　　　 第七条　　 公司应不断完善其治理结构，确保股东大会、董事会和监事会等机

构的合法运作和科学决策；公司应逐步建立有效的激励约束机制，树立风险防范

意识，培育良好的企业精神和企业文化，创造全体员工充分了解并履行职责的环

境。

　　　 第八条　　 公司应明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的授

权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；公司应设立并不断完

善控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的

指令能够被严格执行。

　　　 第九条　　 公司的内部控制应涵盖经营活动中所有业务环节，包括但不限于：

销售及收款、采购及付款、生产环节、研发环节、固定资产管理、货币资金管理、

担保与融资管理、投资管理、关联交易管理、人力资源管理、信息系统管理等。

　　　 第十条　　 公司内控制度除涵盖对经营活动各环节的控制外，还包括贯穿于经

营活动各环节之中的各项管理制度，包括但不限于：印章使用管理、票据领用管

理、预算管理、资产管理、质量管理、担保管理、职务授权及代理、定期沟通、

信息披露管理及对附属公司管理等制度。

　　　 第十一条　　 公司重点加强对控股子公司的管理控制，加强对关联交易、对外

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担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等重要活动的控制，并建立相关的控

制制度和程序。

　　第十二条　　 公司应建立并不断完善风险评估体系，对经营风险、财务风险、

市场风险、政策法规风险和道德风险等进行持续监控，及时发现、评估公司面临

的各类风险，并采取必要的控制措施。

　　第十三条　　 公司应制定并不断完善内部信息和外部信息的管理制度，确保信

息能够准确传递，确保董事会、监事会、高级管理人员及相关部门及时了解公司

及子公司的经营和风险状况，便于各类风险隐患和内部控制缺陷得到妥善处理。

　　第十四条　　 公司建立并不断完善相关部门之间、岗位之间的制衡和监督机

制，并设立专门负责监督检查的内部审计部门，定期检查公司内部控制缺陷，评

估其执行的效果和效率，并及时提出改进建议。

　　　　　　　　　　　　第三章　　主要的控制活动

　　　　　　　　　　　第一节　 对控股子公司的内部控制

　　第十五条　　 公司应重点加强对控股子公司的管理控制，制定对控股子公司的

管理制度，并在充分考虑控股子公司业务特征等的基础上，督促其建立内部控制

制度。

　　第十六条　　 公司对控股子公司的管理控制包括下列控制活动：

　　（一）依法建立对控股子公司的控制架构，确定控股子公司章程的主要条款，

选任董事、监事、高级管理人员。

　　（二）根据公司的战略规划，协调控股子公司的经营策略和风险管理策略，

督促控股子公司据以制定相关业务经营计划、风险管理程序。

　　（三）对控股子公司的会计核算、财务管理等方面实施指导和监督，定期取

得控股子公司月度财务报告和管理报告，并根据相关规定，委托会计师事务所审

计控股子公司的财务报告。

　　（四）制定控股子公司重大事项的内部报告制度，要求控股子公司及时向公

司报告重大业务事项、重大财务事项及其他可能对公司股票交易价格产生重大影

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响的信息。

　　　 （五）公司定期或不定期实施对子公司的审计监督。

　　　 （六）结合公司实际情况，建立和完善对各子公司的

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