视源股份：内部控制自我评价报告

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2020 年内部控制自我评价报告

　　　　　　　广州视源电子科技股份有限公司

　　　　　　　 2020 年内部控制自我评价报告

广州视源电子科技股份有限公司全体股东：

　　根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要

求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合广州视源电子科技股份有限公

司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项

监督的基础上，我们对公司 2020 年 12 月 31 日（内部控制自我评价报告基准日）

的内部控制有效性进行评价。

　　一、重要声明

　　按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其

有效性，并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事

会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运

行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任

何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性、完整性

和及时性承担个别及连带法律责任。

　　公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略目标。由于内部控

制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的

变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据

内部控制自我评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

　　二、内部控制自我评价结论

　　根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准

日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为：公司已按照企业内部控制

规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

　　根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准

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日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内

部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

　　三、内部控制评价工作情况

　　（一）内部控制评价的依据

　　公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国会计法》《企业会计

准则》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券

交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规、规章等要求，并结合公司自身

实际情况，逐步建立健全公司内部控制制度，相关制度的设计和规定合理、有效。

公司经营管理工作有明确的授权和审核程序，有关部门和人员能严格遵循并执行

各项制度。

　　（二）内部控制评价的原则

　　公司遵循合法性原则、全面性原则、重要性原则、有效性原则、制衡性原则、

适应性原则和成本效益原则设计和建立内部控制制度体系。

　　（三）内部控制评价的范围

　　公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、主要业务和事项以及高风

险领域。纳入评价范围的单位包括公司、全资及控股子公司，纳入评价范围单位

资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100.00%，营业收入合计占公司合并财

务报表营业收入总额的 100.00%。

　　纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司法人治理结构、人力资源、企业

文化、社会责任、货币资金、募集资金、关联交易、对外担保、对外投资、证券

投资、财务报告、信息披露、采购及付款、资产管理、工程项目、销售与收款、

对子公司的管理、重大风险预警与突发事件应急处理等。

　　重点关注的高风险领域主要包括：募集资金管理和大额资金往来、资产管理、

对外投资、关联交易、对外担保、信息披露、采购及付款、销售与收款等。上述

纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方

面，不存在重大遗漏。

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　　（四）内部控制制度体系

　　公司根据《中华人民共和国公司法》《广州视源电子科技股份有限公司章程》

等有关规定，建立了完善和规范的法人治理结构和独立的内部管理控制制度，制

定了《广州视源电子科技股份有限公司股东大会议事规则》《广州视源电子科技

股份有限公司董事会议事规则》《广州视源电子科技股份有限公司监事会议事规

则》等制度。股东大会、董事会、监事会依法行使各自职权，通过制度的制定和

执行，在完善法人治理结构、提高公司合规治理水平、规范公司日常运作等方面

取得了较大的进步。

　　公司主要的内部控制制度如下：

　　1、《广州视源电子科技股份有限公司股东大会议事规则》

　　为规范公司行为，保证股东大会依法行使职权，根据《中华人民共和国公司

法》等法律、法规和规范性文件以及《广州视源电子科技股份有限公司章程》的

规定，制定本规则。《广州视源电子科技股份有限公司股东大会议事规则》对股

东大会的职权、股东大会的召开方式、股东大会的召集、提案、通知与变更、会

议的出席和登记、会议的召开、表决和决议、关联交易中的股东回避和表决、股

东大会记录、决议的实施等作了明确的规定，保证了公司股东大会的规范运作。

　　2、《广州视源电子科技股份有限公司董事会议事规则》

　　为了进一步规范公司董事会的议事方式和决策程序，促使董事和董事会有效

地履行其职责，提高董事会规范运作和科学决策水平，根据《中华人民共和国公

司法》等法律、法规和其他规范性文件以及《广州视源电子科技股份有限公司章

程》的规定，制订本规则。《广州视源电子科技股份有限公司董事会议事规则》

对董事及独立董事任职资格、董事会的构成与职权、董事会专门委员会、董事会

会议的召开、提案、决策程序、决议、会议记录、决议的执行和反馈等作了明确

的规定，保证了公司董事会的规范运作。

　　3、《广州视源电子科技股份有限公司监事会议事规则》

　　为保障公司监事会依法独立行使监督权，保障监事会的高效规范运作和科学

决策，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规和规范

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