证券代码:300185 证券简称:通裕重工
通裕重工股份有限公司
与中信证券股份有限公司
关于通裕重工股份有限公司申请向不特定对象发行
可转换公司债券的审核中心意见落实函
之
回复报告
保荐人(主承销商)
广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场(二期)北座
深圳证券交易所:
贵所于 2022 年 2 月 18 日出具的《关于通裕重工股份有限公司申请向不特定
对象发行可转换公司债券的审核中心意见落实函》(审核函〔2022〕020032 号)
(以下简称“《落实函》”)已收悉,中信证券股份有限公司(以下简称“保荐机
构”)作为通裕重工股份有限公司(以下简称“通裕重工”、“公司”或“发行人”)
向不特定对象发行可转换公司债券并在创业板上市的保荐机构,与通裕重工、北
京市金杜律师事务所(以下简称“金杜”、“发行人律师”)及致同会计师事务所
(特殊普通合伙)(以下简称“致同”、“会计师”)等相关各方对落实函相关问题
逐项进行了落实,现对《落实函》回复如下,请审核。
说明:
一、如无特别说明,本回复报告中的简称或名词释义与募集说明书(上会稿)
中的相同。
二、本回复报告中的字体代表以下含义:
落实函所列问题 黑体(不加粗)
对问题的回答 宋体(不加粗)
对募集说明书的补充披露 楷体(加粗)
三、本回复报告中若出现总计数尾与所列值和不符的情况,均为四舍五入所
致。
1-1
目录
问题 1 ……………………………………………………………………………………………………………. 3
问题 2 ……………………………………………………………………………………………………………. 4
1-2
问题 1
请发行人结合 2021 年三季度业绩情况及四季度实际经营情况,对 2021 年能
否实现盈利进行预计并披露,说明本次发行是否满足最近两年盈利的发行条件。
请保荐人和会计师核查并发明确意见。
【回复】
一、结合 2021 年三季度业绩情况及四季度实际经营情况,对 2021 年能否实
现盈利进行预计并披露,说明本次发行是否满足最近两年盈利的发行条件
根据公司 2021 年业绩预告,经公司初步测算,2021 年的业绩预计情况如下:
单位:万元
2021 年预计数 2020 年
项目 变动
(未经审计) (经审计)
归属于上市公司股东
26,692.55 至 32,412.38 38,132.21 -30.00%至-15.00%
的净利润
扣除非经常性损益后
归属于上市公司股东 23,992.55 至 29,712.38 37,326.64 -35.72%至�C20.40%
的净利润
注:上述 2021 年的业绩情况系公司初步预计数据,未经会计师审计或审阅,不构成发
行人的盈利预测或业绩承诺。
2021 年 1-9 月,发行人实现归属于上市公司股东的净利润 26,239.13 万元,
同比下降 19.76%,主要系受宏观经济影响,生铁、废钢等原材料价格大幅上涨,
公司营业成本同比增长。同时受风电行业“去补贴”政策导致的风电抢装潮退坡、
市场竞争进一步加剧的影响,公司毛利率较高的风电主轴产品收入同比下降,导
致 2021 年 1-9 月公司归属于上市公司股东的净利润同比出现下降。2021 年第四
季度,发行人正常实现盈利。根据《通裕重工股份有限公司关于 2021 年度业绩
预告的自愿性披露公告》,发行人预计 2021 年全年实现归属于上市公司股东的净
利润为 26,692.55 万元至 32,412.38 万元,实现扣除非经常性损益后归属于上市公
司股东的净利润 23,992.55 万元至 29,712.38 万元,发行人 2021 年度盈利情况良
好。
综上,截至本回复报告签署日,公司符合《注册管理办法》第九条第五项“最
近二年盈利,净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据”的规定。本次
发行满足最近两年盈利的发行条件。
发行人已对 2021 年度经营业绩进行业绩预告。
1-3
二、核查程序及核查结论
(一)核查程序
针对上述事项,保荐机构和会计师执行了如下核查程序:
1、查阅公司公告的《通裕重工股份有限公司关于 2021 年度业绩预告的自愿
性披露公告》、业绩预告相关未经审计的财务报表。
2、查阅公司定期公告,了解公司 2021 年前三季度及第四季度经营情况。
(二)核查意见
原创文章,作者:hkdnat2,如若转载,请注明出处:https://baike.d1.net.cn/1186386.html