经纬辉开：关于天津经纬辉开光电股份有限公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函回复（修订稿）

天津经纬辉开光电股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　 审核问询函的回复报告

　　　　　 天津经纬辉开光电股份有限公司

　　　　　　　　　　　　　　　　　　与

　　　　　　　　　　 国信证券股份有限公司

　　　　　　　　　　　　　　　　　 关于

　　　　　 天津经纬辉开光电股份有限公司

　　　　　　　　申请向特定对象发行股票的

　　　　　　　　　　 第二轮审核问询函回复

　　　　　　　　　　　　　　　 （修订稿）

　　　　　　　　　　　　　 保荐机构（主承销商）

　　　　（住所：深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层）

　　　　　　　　　　　　　　　 二�二二年一月

天津经纬辉开光电股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 审核问询函的回复报告

深圳证券交易所：

　　 天津经纬辉开光电股份有限公司（以下简称“经纬辉开”、“公司”、“申请

人”或“发行人”）收到贵所于 2021 年 12 月 7 日下发的《关于天津经纬辉开光

电股份有限公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核函〔2021〕

020302 号）（以下简称“问询函”），公司会同国信证券股份有限公司（以下简

称“保荐机构”）、北京市环球律师事务所（以下简称“发行人律师”）、信永中

和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”），本着勤勉尽责、诚实

守信的原则，就《审核问询函》所提问题逐条进行了认真调查、核查及讨论，

并完成了《关于天津经纬辉开光电股份有限公司申请向特定对象发行股票的第

二轮审核问询函回复》（以下简称“问询函回复”），同时按照问询函的要求对

《天津经纬辉开光电股份有限公司向特定对象发行股票并在创业板上市募集说

明书》（以下简称“募集说明书”）进行了修订和补充。

　　 如无特殊说明，本问询函回复简称与募集说明书中简称具有相同含义，涉

及对申请文件修改的内容已用楷体加粗标明：

　　　　　　　黑体　　　　　　　　　　　　　　问询函所列问题

　　　　　　　宋体　　　　　　　　　　　　 对问询函所列问题的回复

　　　　　　　楷体　　　　　　 对问询函回复、募集说明书等申请文件的修订、补充

　　 本问询函回复中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均

为四舍五入所致。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2

天津经纬辉开光电股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　审核问询函的回复报告

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 目录

问题 1…………………………………………………………………………………………………………….. 4

问题 2…………………………………………………………………………………………………………… 33

问题 3…………………………………………………………………………………………………………… 37

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3

天津经纬辉开光电股份有限公司　　　　　　　　　　　　　审核问询函的回复报告

　　 问题 1、发行人主营业务为液晶显示和触控显示模组等的研发、生产和销

售，本次募投项目射频模组芯片研发及产业化项目（以下简称“射频项目”）

属于发行人拓展的新产品及新业务，建设期为 2 年。发行人在第一轮审核问询

函的回复中称本次募投项目包含射频前端模组的设计以及射频开关、低噪声放

大器与功率放大器等三种有源器件的设计，滤波器等无源器件将采用完全外购

的模式，将上述器件通过自主封测成射频前端模组并对外出售；项目主要产品

包括手机及物联网射频前端接收链路模组（以下简称模组 1）、手机及物联网

射频前端发送链路模组（以下简称模组 2）和毫米波射频前端模组（以下简称

模组 3）。在技术储备和人才储备方面，发行人称其已与宁波铼微半导体有限

公司（以下简称“宁波铼微”）签署战略投资合作意向书及补充协议，约定发

行人拟投资 1.1 亿元与宁波铼微开展战略合作，由发行人向宁波铼微先增资

6,000 万元用于后者氮化镓中试线，同时，可以在双方就估值等条件达成一致的

情况下成为宁波铼微的第一大股东；宁波铼微目前已在物联网微波通信发射端

具备射频前端分立器件和模组产品的相关设计、研发能力。此外，发行人已注

册为深圳中电港技术股份有限公司（以下简称中电港）客户，已与中电港下属

部门中电港萤火工场签署框架合作意向书，约定后者将以具有市场竞争力的价

格向公司射频前端模组业务提供核心元器件，为公司提供技术培训服务、产品

联合研发服务，代理销售公司射频前端模组类产品。

　　 请发行人补充说明：（1）结合发行人与宁波铼微签署战略投资合作意向书

及补充协议的具体内容、合作最新进展等，说明与宁波铼微的合作期限、具体

的合作内容、违约责任，对宁波铼微增资后的持股比例，相关投资的资金来源，

与宁波铼微的相关合作是否长期、稳定，拟采取的应对措施；（2）结合本次募

投项目产品的主要类别、应用领域、市场竞争情况、相关生产工艺，宁波铼微

业绩情况、主要产品性能、定价和具体销售情况、产品竞争优势等，说明宁波

铼微物联网射频前端分立器件和模组产品的相关设计、研发能力是否足以支撑

本次募投项目的实施，发行人向宁波铼微增资投产氮化镓中试线与本次募投项

目的关联性，宁波铼微物联网相关技术是否具有通用性，本次募投项目产品研

发、设计是否存在障碍；（

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