桂林旅游：内部控制鉴证报告

　桂林旅游股份有限公司

　　　　内控审计报告

　　　大信审字[2021]第 5-10034 号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

　　　　　　　 大信会计师事务所　　　　　WUYIGE Certified Public Accountants.LLP　 电话 Telephone： +86（10）82330558

　　　　　　　 北京市海淀区知春路 1 号　 15/F, Xueyuan International Tower　　　　 传真 Fax：　　　 +86（10）82327668

　　　　　　　 学院国际大厦 15 层　　　　No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.　　　　 网址 Internet：　 www.daxincpa.com.cn

　　　　　　　 邮编 100083　　　　　　　 Beijing, China, 100083

　　　　　　　　　　　　　　　 内部控制审计报告

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 大信审字[2021]第 5-10034 号

桂林旅游股份有限公司全体股东：

　　按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了桂

林旅游股份有限公司（以下简称贵公司）2020 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

　　一、企业对内部控制的责任

　　按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

　　二、注册会计师的责任

　　我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

　　三、内部控制的固有局限性

　　内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结

果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

　　四、财务报告内部控制审计意见

　　我们认为，桂林旅游股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重

大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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　　　　　　　大信会计师事务所　　　　　WUYIGE Certified Public Accountants.LLP　 电话 Telephone： +86（10）82330558

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　 （此页无正文，为《大信会计师事务所（特殊普通合伙）关于桂林旅游股份有限公司 2020

年度内部控制审计报告》之签署页）

　　　大信会计师事务所（特殊普通合伙）　　　　　　　　　　　　　　　中国注册会计师：陈菁佩

　　　　　　中国　　　北京　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中国注册会计师：刘娇娜

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○二一年四月二十二日

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