南山智尚：2020年度内部控制自我评价报告

　　　　　　　　山东南山智尚科技股份有限公司

　　　　　　　　2020 年度内部控制自我评价报告

山东南山智尚科技股份有限公司全体股东:

　　根据财政部、中国证监会等五部委联合颁发的《企业内部控制基本规范》

及其配套指引、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等其他内部控

制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合山东南山智尚科技股份

有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部

控制日常监督和专项监督的基础上， 我们对公司截止 2020 年 12 月 31 日的

内部控制有效性进行了评价。

　　一、重要声明

　　按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其

有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建

立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公

司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带法律责任。

　　公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存

在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

　　二、内部控制评价结论

　　根据财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内

部控制重大缺陷和重要缺陷。根据非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期

内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。内部控制评价报告基准

日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

　　三、内部控制评价工作情况

　　（一）内部控制评价范围

　　公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风

险领域。

　　纳入评价范围的包括公司及下属子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司

合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总

额的 100%。

　　纳入评价范围的主要业务和事项包括：

　　1、治理结构

　　公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规的规定，建立健全了股东大会、

董事会、监事会和高管层的法人治理结构，各司其职、各尽其责，相互制衡、相

互协调，履行《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。公司董事会、监事

会共同对股东大会负责，经理层对董事会负责，形成了合理的分工和制衡，保证

了公司治理结构、内部机构设置和运行机制的有效和规范。公司董事会下设战略

委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，以进一

步完善治理结构，促进董事会科学、高效决策。

　　根据《公司章程》和公司治理结构建立情况，公司制定了《股东大会议事规

则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及董事会各专门委员会议事规则及

《总经理工作细则》等重要的决策制度，明确了决策、执行、监督等职责权限，

形成了科学有效的职责分工和制衡机制，以促进治理结构各司其职、规范运作。

　　2、组织结构

　　公司建立的管理架框体系包括人力资源部、财务部、证券部、审计部、企划

部、信息技术部、精纺事业部、服装事业部等，明确规定了各部门的主要职责，

形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，为

公司组织生产、扩大规模、提高质量、增加效益、确保安全等发挥了重要作用。

　　3、内部审计

　　公司设立专门的内部审计机构并配备专门审计人员，隶属于董事会下设的审

计委员会，负责执行内部控制的监督和检查，独立行使审计监督职权。审计部在

公司董事会的监督与指导下，依法独立开展公司内部审计、督查工作，采取定期

与不定期检查方式，对公司和子公司财务、重大项目、生产经营活动等进行审计、

核查，对经济效益的真实性、合法性、合理性做出合理的评价，并对公司内部管

理体系以及子公司内部控制制度的情况进行监督检查。

　　4、人力资源

　　为适应当前人才需求日趋激烈的形势，吸引高层次人才，公司制定了全面的

人力资源管理制度，在人才使用上努力做到人尽其才，才尽其用；完善了以岗定

薪、岗变薪异、优胜劣汰、能上能下的竞争机制和人事考评制度，充分调动了广

大员工特别是公司骨干的积极性。

　　5、社会责任

　　公司按照国家法律法规的规定，制定和完善了安全生产、环境保护、质量管

理、员工权益保护等各方面的相关制度，有效履行了应尽的社会责任。

　　6、资金管理

　　公司严格按照《货币资金管理制度》进行资金管理，做到：资金收支经办与

记账岗位分离；资金收支的经办与审核相分离；支票的保管与支取资金的财务专

用章和负责人名章的保管分离。定期或不定期对货币资金进行盘点和银行对账，

确保现金账面余额与实际库存相符。在报告期内公司没有违反相关规定的事项发

生。

　　7、销售业务

　　公司根据行业状况及自身产品特点，制定了与之相适应的《销售与收款循环

内部控制制度》，该制度涵盖了销售政策的制定、产品定价管理、客户管理、商

务洽谈、生产安排、订单处理、信用管理、销售合同管理、发货控制、开具销货

发票、确认销售收入、收款管理、售后事宜及退换货处理等环节；对应收款项制

定了专门的管理办法，明确了应收账款催收责任人，规定了公司销售人员对应收

账款要定期进行核对，并及时催收销售货款。公司制定的《销售与收款循环内部

控制制度》符合公司实际情况，全面梳理销售业务流程，确定适当的销售政策和

策略，明确销售、发货、收款等环节的职责和审批权限。《销售与收款循环内部

控制制度》的制定并有效执行，有利于提高工作效率，加速资金回笼，减少坏账

损失发生，促进公司销售业务稳定增长。报告期内，公司销售流程中相关岗位的

员工明确而清晰了解各自职责权限，各级审批流程执行到位，销售业务记录真实，

应收账款管理良好。

　　8、采购业务

　　公司已建立稳定的供应商供货渠道。公司对需要采购的原材料分门别类，广

泛地收集、筛选供应商资料，对其经济实力、质量管理能力、交付能力和供货价

格进行评审，确保所采购的原材料供应方能满足与保障公司经营的需要。公司日

常采购和付款由专门授权的采购部门、财务部门按照公司的采购流程、付款流

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