容百科技：容百科技2020年内部控制评价报告

公司代码：688005　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 公司简称：容百科技

　　　　　　　　　 宁波容百新能源科技股份有限公司

　　　　　　　　　　　　2020 年度内部控制评价报告

宁波容百新能源科技股份有限公司全体股东：

　　根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内

部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专

项监督的基础上，我们对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了

评价。

一. 重要声明

　　按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露

内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责

组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内

容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别

及连带法律责任。

　　公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，

提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标

提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程

度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二. 内部控制评价结论

1.　 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

　　 □是 √否

2.　 财务报告内部控制评价结论

　　√有效 □无效

　　根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内

部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保

持了有效的财务报告内部控制。

3.　 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

　　□是 √否

　　根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财

务报告内部控制重大缺陷。

　　为贯彻落实《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》（国发〔2020〕14号）精神和中国证监

会工作部署，报告期内公司就治理制度规则、内控规范体系、信息披露的各个环节开展专项自查。经

过全面自查自纠，未发现存在制约公司全面风险管理及内部控制体系质量提升的缺陷或实质性漏洞。

4.　 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

　　□适用 √不适用

　　自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论

的因素。

5.　 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

　　 √是 □否

6.　 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

　　 √是 □否

三. 内部控制评价工作情况

(一).　　 内部控制评价范围

　　 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.　 纳入评价范围的主要单位包括：公司及合并范围内所有子公司。

2.　 纳入评价范围的单位占比：

　　　　　　　　　　　　　　　　 指标　　　　　　　　　　　　　　　　　　 占比（%）

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比　　　　　　　　　　　　　　 100

纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比　　　　　　　　　　 100

3.　 纳入评价范围的主要业务和事项包括:

　　重大工程建设项目、重大生产经营安排、重要设备技术引进、采购大宗物资和重大服务项目、年度

预算内大额资金调动和使用以及其他大额资金运作事项。

4.　 重点关注的高风险领域主要包括：

　　客户资信管理、应收款项催收管理、财务管理、安全生产管理、研发管理、信息系统管理、诉讼管

理等。

5.　 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存

　　 在重大遗漏

　　 □是 √否

6.　 是否存在法定豁免

　　 □是 √否

7.　 其他说明事项

　　 无

(二).　　 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

　　公司依据企业内部控制规范体系及企业内部控制评价指引的规定，组织开展内部控制评价工作。公

司成立由监事会主席任组长，由董事长办公室、审计部等内部控制部门核心岗位为成员的跨部门内部控

制评价工作小组，全面负责组织、实施公司内部控制评价工作。公司内部控制评价程序包括：制定内部

控制评价工作方案、成立评价小组、编制工作底稿、组织自评、实施现场抽查测试、认定内部控制缺陷

及组织整改、汇总评价结果和编制评价报告等环节。

1.　 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

　　□是 √否

　　公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规

模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.　 财务报告内部控制缺陷认定标准

　　 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

　　　指标名称　　　　 重大缺陷定量标准　　　　 重要缺陷定量标准　　　　　　一般缺陷定量标准

税前利润　　　　　　 错报≧近 3 年平均　 近 3 年平均税前利润的 10%>错　　除重大缺陷、重要缺陷

　　　　　　　　　　　税前利润的 10%　　　报≧近 3 年平均税前利润的 5%　　之外的其他财务报告内

资产总额　　　　　　 错报≧近 3 年平均　 近 3 年平均资产总额的 1%>错报　 部控制缺陷

　　　　　　　　　　　资产总额的 1%　　　 ≧近 3 年平均资产总额的 0.5%

　　说明:

　　公司以近3年合并财务报表平均税前利润以及平均资产总额为基数进行定量判断，从内控缺陷可能

造成的年化财务错报占公司合并财务报表近3年平均税前利润以及平均资产总额的比例进行评估，分为

重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷三个等级。

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