光线传媒：2020年度内部控制评价报告

　　　　　　　　　　 北京光线传媒股份有限公司

　　　　　　　　　　 2020 年度内部控制评价报告

北京光线传媒股份有限公司全体股东：

　　北京光线传媒股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）根据《企业内部

控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业

内部控制规范体系”），结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监

督和专项监督的基础上，我们对公司 2020 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基

准日）的内部控制有效性进行了评价。

　　一、重要声明

　　按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其

有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建

立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公

司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带法律责任。

　　公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存

在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

　　二、内部控制评价结论

　　根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准

日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制

规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

　　根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准

日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

　　　 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内

部控制有效性评价结论的因素。

　　　 三、内部控制评价工作情况

　　　 （一）内部控制评价范围

　　　 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、主要业务和事项以及高风

险领域。纳入评价范围的主要单位包括：北京光线传媒股份有限公司及合并报表

范围内的公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的

100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。

　　　 公司纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、组织架构、人力资源、

企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、担保业务、财务报告、

合同管理、内部信息传递等方面。重点关注的高风险领域包括：影响财务信息真

实性、经营效率和效益性、资金资产安全性、法律法规遵循性等关键业务控制环

节。

　　　 1. 治理结构

　　　 根据《公司法》《公司章程》和相关法律法规的规定，公司建立了完善的法

人治理结构，健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事以及相关的议事规则

和内控管理制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职

责分工和制衡机制，各司其职、规范运作。董事会下设战略委员会、审计委员会、

提名委员会、薪酬与考核委员会，并且分别制定了各委员会的工作细则、制度，

公司治理结构完善，董事会决策科学、高效。

　　　 2. 组织架构

　　　 公司根据实际情况，设立了相应的职能部门，并制定了相应的岗位职责。各

职能部门分工明确、各负其责、相互协作、相互牵制、相互监督。

　　　 3. 人力资源

　　　 公司实施了绩效激励措施，有力地保障了个人能力的发挥。公司建立了常态

化的培训机制，有计划、有目标地组织在岗培训，如入职培训、管理制度培训、

专业技能培训等。本年度，公司人力资源管理内部控制制度和流程科学合理，机

构和人员配备基本到位，各项制度在执行过程中实现了人力资源的合理配置，全

面提升了企业核心竞争力。

　　　 4. 公司文化

　　　 公司注重加强企业文化建设，形成了独特的公司文化理念。公司认真落实岗

位职责制，培育积极向上的价值观和社会责任感。公司高层管理人员能够在企业

文化建设中发挥主导作用，努力提高全公司合规经营和控制风险的意识；公司通

过积极开展公司文化建设，使公司文化渗透至公司的日常经营中，增强团队凝聚

力。

　　　 5. 资金活动

　　　 公司建立并严格执行资金活动方面的相关制度，建立严格的资金授权审批流

程，审批人在授权范围内进行审批，按照支付申请、支付审批、支付复核等程序

办理货币资金支付业务。明确出纳职责权限，出纳人员未兼任稽核、会计档案保

管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。公司会定期或不定期地检查

和评价资金活动情况，落实责任追究制度，确保资金安全、有效地运行。

　　　 6. 采购业务

　　　 公司针对行业经营特点和项目采购需求特点，从采购方式、供应商管理、采

购价格、采购验收、采购付款等多个方面对不同物资采购的职责及工作流程等都

作了明确的规定，保证了合理控制采购成本、规范采购行为、防范采购风险，坚

持公平、公正、公开的采购管理原则。

　　　 7. 资产管理

　　　 公司制定了固定资产管理制度，在公司设置专职固定资产管理人员，对固定

资产等实物资产定期盘查，对盘点差异分析原因，并进行账务处理，保证账实相

符。

　　　 8. 销售业务

　　　 公司制定了切实可行的销售管理制度和业务流程。在业务执行过程中，明确

销售、收款等环节负责人员的职责和权限，并按照规定的权限和程序办理业务。

同时，公司定期对销售人员进行绩效评估，并制定了绩效激励办法，调动销售人

员的积极性，确保销售目标的实现。

　　　 9. 担保业务

　　　 公司按照《公司法》《担保法》等法律、行政法规和规范性文件，制定了对

外担保制度，该制度规定了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限及执

行等环节的控制办法、措施和程序；对担保原则、担保标准和条件、担保责任等

相关内容已作了明确规定，以有效控制公司对外担保风险，防范潜在风险。

　　10. 财务报告

　　公司财务部门依照《会计法》《企业会计准则》编制财务报表，并出具财务

报告，报表编制过程严格遵从国家会计政策等法律法规，确保财务信息的真实性、

准确性、完整性和有效性。

　　11. 合同管理

　　公司制定了比较完善的合同管理制度，建立了科学的合同审核及签署流程，

明确合同的拟定、审批、执行等环节的工作流程，对合同管理的各个环节规范管

理。各相关职能部门和业务部门共同对合同的签署和履行情况实施有效监控，同

时公司对合同的保管和建档进行了规定，有利于合同的存档以及合同相关信息的

查阅。

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