尽职调查
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保荐人如何尽职调查？证监会有新规，不光要“保”还要“荐”，不因聘请第三方免责
摘要：11月19日晚间，为进一步规范和指导保荐人对境内拟发行股票、可转换债券或存托凭证的公司的尽职调查工作，提高保荐人尽职调查工作和信息披露质量，证监会就《保荐人尽职调查工作准则》公开征求意见。全面推行注册制下，此前7月9日，证监会曾发布《关于注册制下督促证券公司从事投行业务归位尽责的指导意见》，其中基本原则有三点。
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管理人提供的尽职调查资料中，关于委托人职务的信息与委托人实际
管理人提供的尽职调查资料中，关于委托人职务的信息与委托人实际任职情况不一致，也未发现对委托人投资意向和投资策略的尽职调查内容，不符合《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》第29条、第31条和《私募投资基金监督管理暂行办法》第十九条的规定。同时，结合前文有关尽职调查仅对投资决策当时和之前的情况进行审查的论述，笔者认为尽职调查的开展时间应在基金产品成立后(信义关系成立后)，投资决策作出前，即：
