香农芯创：内部控制鉴证报告

　　　　　　　　　　　　　 内部控制鉴证报告

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　众环专字（2021）0101599 号

香农芯创科技股份有限公司全体股东：

　　我们接受委托，审核了香农芯创科技股份有限公司（以下简称“香农芯创公司”）管理

层对 2021 年 9 月 30 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。香农芯创公司管理层的责

任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时对 2021 年 9 月 30 日与财务报表相关的内部控

制有效性作出认定并确保该认定的真实性和完整性。我们的责任是对香农芯创公司截至

2021 年 9 月 30 日止与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。

　　我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号――历史财务信息审计或审阅以

外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我

们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程

中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统的建立和实施情况，以及我们认为必要

的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

　　内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可能性。此外，

由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，因此，

于 2021 年 9 月 30 日有效的内部控制，并不保证在未来也必然有效，根据内部控制评价结果

推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

　　我们认为，香农芯创公司于 2021 年 9 月 30 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的

有效的内部控制。

　　本鉴证报告仅供香农芯创公司配股发行股票时使用，不得用作任何其他用途。我们同意

本鉴证报告作为香农芯创公司配股发行股票的必备文件，随其他申报材料一起上报深圳证券

交易所及中国证券监督管理委员会。

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）　　　　　　 中国注册会计师：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　范桂铭

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 中国注册会计师：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　杨 云

　　　　　　　中国武汉　　　　　　　　　　　　　　　　　　2022年1月14日

香农芯创科技股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　关于内部控制的自我评价报告

　　　　　　　　　　　香农芯创科技股份有限公司

　　　　　2021 年 9 月 30 日内部控制自我评价报告

香农芯创科技股份有限公司全体股东:

　　根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简

称“《企业内部控制规范体系》”），结合香农芯创科技股份有限公司（以下简称“公司”）内

部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2021 年 9

月 30 日的内部控制有效性进行了评价。

　　一、重要声明

　　按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并

如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行

监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容

的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

　　公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真

实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅

能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或

对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有

一定的风险。

　　二、内部控制评价结论

　　根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在

财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的

要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

　　根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未

发现非财务报告内部控制重大缺陷。

　　自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效

性评价结论的因素。

　　三、内部控制评价工作情况

　　（一）内部控制评价范围

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香农芯创科技股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 关于内部控制的自我评价报告

　　公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

　　1、纳入评价范围的单位

　　香农芯创科技股份有限公司，经营范围为电子元器件分销代理业务；机器人核心零部件、

家用电器核心零部件、模具的研发、生产、销售；股权投资；投资管理；厂房租赁；（国家

禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。

　　宁国聚隆减速器有限公司，为公司全资子公司，经营范围为家用电器、模具、洗衣机配

件、减速器及其他机械电器产品研发、生产、销售。

　　宁国聚隆精工机械有限公司，为公司全资子公司，经营范围为洗衣机减速离合器配件、

机器人减速器、机器人关键零部件、其他机电产品的研发、生产和销售；厂房租赁。

　　深圳市聚隆景泰私募股权投资管理有限公司，为公司全资子公司，经营范围为投资管理；

股权投资、受托管理股权投资基金（不得从事证券投资活动；不得以公开方式募集资金开展

投资活动；不得从事公开募集基金管理业务）；受托资产管理（不得从事信托、金融资产管

理、证券资产管理等业务）。

　　深圳市聚隆景润科技有限公司，为公司全资子公司，经营范围为机器人研发、技术咨询、

技术转让。

　　安徽聚隆机器人减速器有限公司，为公司控股子公司，经营范围为机

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