山西证券：2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）2022年兑付兑息暨摘牌公告

股票简称：山西证券　　 股票代码：002500　　　公告编号：临 2022-003

债券简称：19 山证 01　　　　　　　　　　　　　　　 债券代码：112851

　　　　　　　　　 山西证券股份有限公司

　2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）

　　　　　　　　 2022年兑付兑息暨摘牌公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，不存在

整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　山西证券股份有限公司（以下简称“公司”）2019 年面向合格投

资者公开发行公司债券（第一期）（债券简称：19 山证 01，债券代码：

112851，以下简称“本期债券”）本次兑付的债权登记日及最后交易

日：2022 年 1 月 21 日，债券摘牌日：2022 年 1 月 24 日，凡在 2022

年 1 月 21 日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的

利息及本金。

　　公司将于 2022 年 1 月 24 日支付 2021 年 1 月 22 日至 2022 年 1

月 21 日期间的利息及本期债券的本金，本期债券发行价格 100 元/

张，票面利率 4.10%，每手（面值 1,000 元）派息金额 41 元，派发

本金 1,000 元。为确保兑付兑息工作的顺利进行，现将有关事项公告

如下：

　　根据公司《2019 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）

募集说明书》和《2019 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一

期）上市公告书》有关条款的规定，在本期债券的计息期限内，每年

付息一次，现将有关事项公告如下：

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　　一、本期债券基本情况

　　1、债券名称：山西证券股份有限公司 2019 年面向合格投资者公

开发行公司债券（第一期）。

　　2、证券简称：19 山证 01。

　　3、证券代码：112851。

　　4、债券期限：本期债券期限为 3 年期。

　　5、发行规模：人民币 10 亿元。

　　6、发行价格：人民币 100 元/张。

　　7、债券利率：本期债券票面利率 4.10%。

　　8、债券起息日、付息日、付息方式、本金兑付日：

　　（1）起息日：2019 年 1 月 22 日；

　　（2）付息日：本期债券的付息日为 2020 年至 2022 年每年的 1

月 22 日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，

顺延期间不另计息；

　　（3）付息方式：本期债券采用单利按年计息，不计复利。每年

付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

　　（4）本金兑付日：本期债券兑付日为 2022 年 1 月 22 日（实际

兑付日为 2022 年 1 月 24 日）。如遇法定节假日或休息日，则顺延至

其后的第 1 个交易日，顺延期间兑付款项不另计利息。

　　9、信用级别：2021 年 6 月 16 日经中诚信国际信用评级有限责

任公司跟踪评级，公司主体信用等级为 AAA，本期债券的信用等级为

AAA。

　　10、担保情况：本期债券无担保。

　　11、募集资金用途：本期债券所募集资金将用于偿还公司有息债

务。

　　12、主承销商：中德证券有限责任公司。

　　13、受托管理人：财达证券股份有限公司。

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　　14、本期债券登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分

公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）。

　　二、本次债券兑付兑息方案

　　本期债券票面利率为 4.10%。每张面值 100 元的本期债券本次兑

付兑息金额为人民币 104.10 元（含税），其中包含本金 100 元，利息

4.10 元。每手面值 1,000 元的本期债券本次兑付兑息金额为人民币

1,041 元（含税），其中包含本金 1,000 元，利息 41 元。扣税后个人、

证券投资基金债券投资者每手实际取得的兑付兑息额为人民币

1,032.8 元；扣税后非居民企业（包含 QFII、RQFII）债券投资者每

手实际取得的兑付兑息金额为人民币 1,041 元。

　　关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明如下：

　　1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明

　　根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和

文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳

企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。根据《国家税

务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国

税函〔2003〕612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息

网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

　　2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

　　根据 2018 年 11 月 7 日发布的《关于境外机构投资境内债券市场

企业所得税、增值税政策的通知》（财税〔2018〕108 号）以及 2021

年 10 月 27 日召开的国务院常务会议决定，2018 年 11 月 7 日至 2025

年 12 月 31 日期间，本期债券非居民企业（包含 QFII、RQFII）债券

持有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税，境外机构在境内设

立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息除外。

　　3、其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

　　对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。

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　　三、债权登记日、最后交易日、兑付兑息日及摘牌日

　　1、债权登记日及最后交易日：2022 年 1 月 21 日。

　　2、兑付兑息日：2022 年 1 月 24 日。

　　3、摘牌日：2022 年 1 月 24 日。

　　四、债券兑付兑息对象

　　本次兑付兑息对象为截至 2022 年 1 月 21 日深圳证券交易所收市

后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体本期债券持有人。

　　五、债券兑付兑息方法

　　公司将委托中国结算深圳分公司进行本期债券的兑付兑息。

　　根据本公司向中国结算深圳分公司提交的委托代理债券兑付兑

息申请，本公司将在本次兑付日 2 个交易日前将本期债券本次兑付兑

息资金足额划付至中国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深

圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本次兑付兑息资

金划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证

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