家家悦：东兴证券股份有限公司关于家家悦集团股份有限公司2020年非公开发行股票会后事项的承诺函

　　　　　　　　　　　　东兴证券股份有限公司

　　　　　　　　　　关于家家悦集团股份有限公司

　　　关于 2020 年度非公开发行股票会后事项的承诺函

中国证券监督管理委员会：

　　东兴证券股份有限公司（以下简称“东兴证券”、“保荐机构”）为家家悦集团

股份有限公司（以下简称“家家悦”、“发行人”或“公司”）2020 年度非公开发行股

票（以下简称“本次非公开发行”、“本次发行”）的保荐机构。家家悦集团股份有

限公司（以下简称“发行人”）非公开发行股票的申请已于 2021 年 2 月 22 日通过

中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发行审核委员会（以下简称

“发审会”）的审核，于 2021 年 2 月 26 日完成封卷。

　　东兴证券作为本次非公开发行的保荐机构（主承销商），经审慎核查后承诺，

发行人自 2021 年 2 月 26 日向贵会申报封卷稿之日至本承诺函出具日（以下简称

“会后事项期间”），发行人无贵会《关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司

会后事项监管的通知》（证监发行字[2002]15 号）、《股票发行审核标准备忘录第

5 号（新修订）关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的

操作规程》、《关于再融资公司会后事项相关要求的通知》（发行监管函[2008]257

号）等有关规定中所述的可能影响本次非公开发行条件及对投资者做出投资决策

有重大影响的应予披露而未予披露的重大事项，亦不存在其他会影响本次非公开

发行的事项，具体情况如下：

　　一、发行人经营业绩变化情况

　　2021 年 4 月 30 日，发行人公布了 2020 年年度报告及 2021 年一季报（未经

审计），发行人 2021 年一季度主要财务数据对比情况如下：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：万元

　　　　　项目　　　　　　　 2021 年 1-3 月　　2020 年 1-3 月　　 变动幅度

　　　　 营业收入　　　　　　　　 471,543.68　　　　491,804.82　　　　　-4.12%

归属于上市公司股东的净利润　　　　 12,813.18　　　　　17,604.28　　　　-27.22%

归属于上市公司股东的扣除非

　　　　　　　　　　　　　　　　　 11,867.23　　　　　17,336.84　　　　-31.55%

　　经常性损益的净利润

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1-2-1

经营活动产生的现金流量净额　　　　 58,043.93　　　　 73,777.20　　　　　　 -21.33%

　基本每股收益（元/股）　　　　　　　　 0.21　　　　　　　0.29　　　　　　 -27.59%

　稀释每股收益（元/股）　　　　　　　　 0.22　　　　　　　0.29　　　　　　 -24.14%

　 加权平均净资产收益率　　　　　　　 4.62%　　　　　　 5.86%　　减少 1.24 个百分点

　　　　　项目　　　　　　　 2021 年 1-3 月　　2020 年 1-3 月　　　　变动幅度

　　　　 总资产　　　　　　　　 1,367,580.11　　　　979,825.04　　　　　　　39.57%

归属于上市公司股东的净资产　　　　290,821.31　　　　302,491.86　　　　　　　-3.86%

　　注：上表数据未经审计

　　2021 年 1-3 月，发行人实现营业收入、归属于上市公司股东的净利润、归属

于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为 471,543.68 万元、12,813.18

万元和 11,867.23 万元，分别较 2020 年同期下降 4.12%、27.22%和 31.55%。

　　（一）发行人经营业绩下滑原因

　　2021 年 1-3 月，发行人经营业绩下滑主要受以下因素影响：

　　1、受新冠疫情影响，发行人 2020 年一季度同期同店销售增长较高，同期利

润增幅较快、规模较高。2020 年一季度，营业收入同比增长 38.96%，归属于母

公司股东的净利润同比增长 24.86%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

的净利润同比增长 30.97%，导致 2020 年一季度同期经营业绩基数较高。

　　2、2020 年、2021 年一季度公司新增门店数量相对较多，且因疫情影响 2020

年新店主要延期至当年下半年开业，大量新店尚处于培育期，前期培育期间毛利

率相对较低、费用率较高，进而影响到同比利润变动。

　　3、2019 年开始，公司积极拓展山东省外市场，主要聚焦公司重点发展的城

市，2020 年省外开店数量较多，新区域前期重点按公司战略扩大市场规模，提

高品牌知名度，发展过程中不断改善提高新区域顾客服务能力，前期投入较大，

运营管理成本的降低、盈利能力的提升需要一定时间。

　　4、本期适用新租赁准则，对利润有一定影响。

　　（二）同行业上市公司经营情况

　　截至本承诺函出具之日，所选取的同行业上市公司与发行人业绩情况如下表

所示：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：万元

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1-2-2

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　归属于上市公司股东　　　　　　 归属于上市公司股东的

　　　　　　　　　　　营业收入

可比公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　的净利润　　　　　　　　 扣除非经常性损益的净利润

　　　　　　2021 年 1-3 月 变动比例　　　　　　2021 年 1-3 月　　 变动比例　　2021 年 1-3 月　　变动比例

永辉超市　　　　 2,633,447.95　　 -9.99%　　　　　　2,331.84　　　 -98.51%　　　　17,291.00　　

查看公告全文…