报 喜 鸟：关于公司非公开发行A股股票摊薄即期回报及填补措施的公告

证券代码：002154　　　　　　　证券简称：报喜鸟　　　　 公告编号：2021――【032】

　　　　　　　　　　　　　 报喜鸟控股股份有限公司

关于非公开发行 A 股股票摊薄即期回报及填补措施的公告

　　　　　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假

　　　 记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　　 重要提示：

　　　 以下关于报喜鸟控股股份有限公司（以下简称“公司”）本次非公开发行 A 股股票后其

主要财务指标的分析、描述，不代表公司对未来年度经营情况及财务状况的判断，亦不构

成盈利预测。投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决

策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。

　　　 公司第七届董事会第十二次会议审议通过了关于公司 2021 年度非公开发行 A 股股票

（以下简称“本次发行”）的相关议案。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小

投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市

场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即

期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号），为保障中小投资者利益，公司就

本次非公开发行股票事项对即期回报摊薄的影响进行了分析，具体公告如下：

一、本次非公开发行对即期回报的影响

　　　 本次非公开发行股票数量不超过 272,445,820 股（含本数），募集资金总额不超过 88,000

万元（含本数）。本次非公开发行完成后，公司的总股本和净资产将有所增加，短期内公司

存在每股收益被摊薄和净资产收益率下降的风险，具体情况如下：

　　　 （一）测算的假设前提

　　　 1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面未发生重大变

化。

　　2、假定本次发行于 2021 年 9 月末实施完毕。该完成时间仅用于计算本次非公开发行

摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会核准本次发行后的实际完成时间

为准。

　　3、假设按照本次非公开发行股票的数量上限计算，即发行 272,445,820 股（含本数）。

前述非公开发行股票数量仅为基于测算目的假设，最终发行数量以中国证监会核准的结果

为准。

　　4、在预测公司总股本时，以 2020 年 12 月 31 日的总股本 1,217,611,874 股为基础，仅

考虑本次非公开发行股票的影响，不考虑其他因素导致股本变动的情形。

　　5、根据公司 2020 年年度报告，2020 年度公司归属于母公司股东扣除非经常性损益后

的净利润为 296,889,489.37 元。假设公司 2021 年度归属于母公司股东扣除非经常性损益后

的净利润分别有以下三种情况：（1）较 2020 年度增长 20%；（2）与 2020 年度持平；（3）

较 2020 年度下降 20%。

　　6、不考虑未来股权激励行权及限制性股票回购注销对公司股本变化的影响。

　　7、不考虑本次发行募集资金到位后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资

收益）等的影响。

　　上述假设仅为测算本次非公开发行对公司即期回报主要财务指标的摊薄影响，不代表

公司对未来年度经营情况及财务状况的判断，亦不构成盈利预测。公司收益的实现取决于

国家宏观经济政策、行业发展状况、市场竞争情况和公司业务发展状况等诸多因素，存在

较大不确定性。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公

司不承担赔偿责任。

　　（二）公司主要财务指标的影响

　　基于上述假设前提，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号――净资产

收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）等有关规定，公司测算了本次非公开发行

对股东即期回报摊薄的影响，具体主要财务指标情况如下：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2020 年/2020 年　　 2021 年/2021 年 12 月 31 日

　　　　　　　　　 项目

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 12 月 31 日　　　本次发行前　　　 本次发行后

期末总股本（股）　　　　　　　　　　　　　1,217,611,874　 1,217,611,874　　 1,490,057,694

本次募集资金总额（万元）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　88,000.00

本次发行股份数量（股）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　272,445,820

预计本次发行完成月份　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2021 年 9 月

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1

假设 1：2021 年归属于上市公司股东的净利润较 2020 年增长 20%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　296,889,489.37　　356,267,387.24　 356,267,387.24

净利润（元）

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）　　　　　　0.25　　　　　　　0.29　　　　　　 0.24

扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元/股）　　　　　　0.25　　　　　　　0.29　　　　　　 0.24

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 10.00%　　　　　　10.46%　　　　　　9.82%

加权平均净资产收益率

假设 2：2021 年归属于上市公司股东的净利润较 2020 年持平

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　296,889,489.37　　296,889,489.37　 296,889,489.37

净利润（元）

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）　　　　　　0.25　　　　　　　0.25　　　　　　 0.20

扣除非

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