杭锅股份：关于公开发行可转换债券摊薄即期回报及填补措施和相关承诺的公告

证券代码：002534　　　　证券简称：杭锅股份　　　　　 公告编号：2021-034

　　　　　　　　　　 杭州锅炉集团股份有限公司

关于公开发行可转换债券摊薄即期回报及填补措施和相关承诺

　　　　　　　　　　　　　　　　 的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：本次公开发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主要财务

指标影响的测算，并不构成公司盈利预测。公司为应对即期回报被摊薄的风险而

制定的填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资

决策，投资者据此进行投资决策并造成损失的，公司不承担赔偿责任。

　　杭州锅炉集团股份有限公司（以下简称“公司”或“杭锅股份”）拟公开发

行可转换公司债券（以下简称“可转债”），根据《国务院办公厅关于进一步加

强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务

院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）和《关于

首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告

[2015]31号）等法律、法规、规范性文件的要求，公司就本次可转债发行对普通

股股东权益和即期回报可能造成的影响进行了分析，并结合实际情况提出了填补

回报的相关措施。具体情况如下：

　　一、本次公开发行可转债摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

　　（一）测算假设及前提

　　以下假设仅为测算本次公开发行可转债对公司每股收益的影响，不代表公司

对2021年、2022年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此

进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

　　相关假设如下：

　　1、宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发

生重大变化；

　　　　　　　　　　　　　　　　　　1

　　2、假设本次公开发行可转债于2021年12月31日前实施完毕，且分别假设2022

年6月30日全部转股和2022年6月30日全部未转股两种情形。该完成时间仅为估

计，最终以中国证监会核准后实际发行完成时间及债券持有人实际完成转股的时

间为准；

　　3、假设本次发行募集资金总额为111,000.00万元，不考虑发行费用的影响。

本次发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行

费用等最终确定；

　　4、假设2021年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润与2020

年持平；2022年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润在2021年基

础上按照增长0%、增长10%、减少10%分别测算；

　　5、假设2022年度以现金方式分配2021年度实现可分配利润，以739,201,050

股为基数，向全体股东每10股派发现金4.00元人民币（含税），且于2022年5月底

前实施完毕；

　　6、假设本次公开可转债的转股价格为15.45元/股，该价格为公司第五届董事

会第十六次临时会议召开日（2021年5月7日）前二十个交易日交易均价与前一交

易日交易均价的较高者。该转股价格仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财

务指标的影响，并不构成对实际转股价格的数值预测。最终的初始转股价格由董

事会根据股东大会授权，在发行前根据市场状况与保荐机构（主承销商）协商确

定，并可能进行除权、除息调整；

　　7、假设在预测公司总股本时，以截至2020年12月31日总股本739,201,050股

为基础，仅考虑本次发行完成并全部转股后的股票数对股本的影响，不考虑公司

其余可转债转股、日常回购股份、利润分配或其他因素导致股本发生的变化；该

数据仅供测算摊薄即期回报时参考使用，实际发行时的具体会计处理将根据本次

可转债发行时的利息条款、折现率等因素确定。

　　8、假设除本次公开发行可转债外，公司不会实施其他会对公司总股本发生

影响或潜在影响的行为，不考虑其他因素导致股本发生的变化；不考虑除实现净

利润、现金分红以及可转换公司债券转股以外因素对公司净资产的影响；

　　9、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务

费用、投资收益）等的影响。

　　　　　　　　　　　　　　　　　 2

　　（二）对公司主要财务指标的影响

　　基于上述假设，本次公开发行可转债摊薄即期回报对公司主要财务指标影响

的测算如下：

　　　　　　　　　　　　　　2020 年　　　 2021 年　　　　2022 年/2022 年 12 月 31 日

　　　　 项目　　　　　　 /2020 年 12　 /2021 年 12　　 2022年6月30　　　2022年6月30

　　　　　　　　　　　　　　月 31 日　　　月 31 日　　　日全部未转股　　　日全部转股

总股本（万股）　　　　　　　　 73,920　　　　 73,920　　　　　 73,920　　　　　 81,104

假设 1：2021 年、2022 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润与 2020 年持

平

归属于母公司所有者权益

　　　　　　　　　　　　　 338,351.23　　345,944.94　　　　367,925.29　　　 478,925.29

（万元）

归属于母公司所有者的净

　　　　　　　　　　　　　　51,548.35　　　 51,548.35　　　 51,548.35　　　　51,548.35

利润（万元）

扣除非经常性损益后归

属于母公司所有者的净　　　　37,161.71　　　 37,161.71　　　 37,161.71　　　　37,161.71

利润（万元）

基本每股收益（元/股）　　　　　　0.70　　　　　　0.70　　　　　　0.70　　　　　　　0.67

稀释每股收益（元/股）　　　　　　0.70　　　　　　0.70　　　　　　0.67　　　　　　　0.67

扣除非经常性损益后基本

　　　　　　　　　　　　　　　　 0.50　　　　　　0.50　　　　　　0.50　　　　　　　0.48

每股收益（元/股）

扣除非经常性损益后稀释

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