新五丰：湖南新五丰股份有限公司与中信证券股份有限公司关于湖南新五丰股份有限公司非公开发行股票申请文件反馈意见的回复

证券简称：新五丰　　　证券代码：600975　　　上市地点：上海证券交易所

　　　　　　　湖南新五丰股份有限公司

　　　　　　　　　　　　　　　　与

　　　　　　　　　 中信证券股份有限公司

　　　　　　　　　　　　　　　关于

湖南新五丰股份有限公司非公开发行股票

　　　　　　　 申请文件

　　　　　　　　　　　反馈意见的回复

　　　　　　　　　　 保荐机构（主承销商）

　　　　广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场(二期)北座

　　　　　　　　　　　　二�二一年四月

　关于湖南新五丰股份有限公司非公开发行股票申请文件

　　　　　　　　　　　　　 反馈意见的回复

中国证券监督管理委员会：

　　贵会于 2021 年 3 月 25 日出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意

见通知书》（210627 号）（以下简称“反馈意见”）的要求，湖南新五丰股份

有限公司（以下简称“新五丰”、“公司”、“申请人”或“发行人”）会同中

信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）、天健会计师事

务所（特殊普通合伙）（以下简称“申请人会计师”、“会计师”）、湖南启元

律师事务所（以下简称“申请人律师”、“律师”）等相关各方根据反馈意见要

求对所列问题进行了逐项核实和解答。现就反馈意见中的问题回复如下，请贵会

予以审核。

　　说明：

　　1、除非文义另有所指，本反馈回复所用释义与《中信证券股份有限公司关

于湖南新五丰股份有限公司非公开发行股票之尽职调查报告》保持一致。

　　2、本反馈回复中的字体代表以下含义：

　　黑体：反馈意见所列问题

　　宋体：对反馈意见所列问题的回复

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　目　　　　录

问题一 …………………………………………………………………………………………………………… 4

问题二 …………………………………………………………………………………………………………. 11

问题三 …………………………………………………………………………………………………………. 25

问题四 …………………………………………………………………………………………………………. 34

问题五 …………………………………………………………………………………………………………. 39

问题六 …………………………………………………………………………………………………………. 46

问题七 …………………………………………………………………………………………………………. 56

问题八 …………………………………………………………………………………………………………. 73

问题九 …………………………………………………………………………………………………………. 85

问题十 …………………………………………………………………………………………………………. 97

　　问题一

　　根据申请文件，本次认购对象为粮油集团（控股股东）、现代农业集团（间

接控股股东）、兴湘集团与建工集团（间接控股股东的一致行动人）。请申请人

补充说明：（1）认购资金来源，是否为自有资金，是否存在对外募集、代持、

结构化安排或直接间接使用申请人及其关联方资金用于认购的情形，是否存在

申请人或利益相关方提供财务资助或补偿等情形，是否公开承诺不会违反《上

市公司非公开发行股票实施细则》第二十九条、《证券发行与承销管理办法》第

十七条的规定；（2）控股股东及其控制的关联方从定价基准日前六个月至本次

发行完成后六个月内是否存在减持情况或减持计划，如有，就该情形是否违反

《证券法》第四十四条等相关规定发表明确意见；如无，出具承诺并公开披露；

（3）本次发行是否符合《上市公司收购管理办法》第六十三条等相关规定；（4）

本次发行方案预案公告时，兴湘集团、建工集团与现代农业集团签署《表决权

委托与一致行动协议》，是否符合《上市公司非公开发行股票实施细则》第七条

的规定。

　　请保荐机构和申请人律师核查并发表意见。

　　回复：

　　一、认购资金来源，是否为自有资金，是否存在对外募集、代持、结构化

安排或直接间接使用申请人及其关联方资金用于认购的情形，是否存在申请人

或利益相关方提供财务资助或补偿等情形，是否公开承诺不会违反《上市公司

非公开发行股票实施细则》第二十九条、《证券发行与承销管理办法》第十七条

的规定

　　2021 年 4 月 20 日，本次发行的认购对象分别承诺如下：“本公司参与新五

丰此次认购的资金均来自于

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