溢多利：关于世唯科技2020年度业绩承诺实现情况的审核报告

　广东溢多利生物科技股份有限公司

关于长沙世唯科技有限公司股东对公司

2020 年度业绩承诺实现情况的说明

　　　　　　 审核报告

　致同会计师事务所（特殊普通合伙）

　　　　　　　　　　　　　　　目　　录

审核报告

公司关于长沙世唯科技有限公司对公司 2020 年度业绩承诺实现情

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1-3

况的说明

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 致同会计师事务所（特殊普通合伙）

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　　　　　　　 广东溢多利生物科技股份有限公司

　　　　　　　 关于长沙世唯科技有限公司股东对

　　　　　　　 公司 2020 年度业绩承诺实现情况的

　　　　　　　　　　　　 说明审核报告

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 致同专字（2021）第 442A008426 号

广东溢多利生物科技股份有限公司全体股东：

　　我们接受委托，在审计了广东溢多利生物科技股份有限公司（以下简称“溢

多利公司”）2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2020 年度的合并及

公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表

附注的基础上，对后附的广东溢多利生物科技股份有限公司《关于长沙世唯科技

有限公司股东对公司 2020 年度业绩承诺实现情况的说明》（以下简称“业绩承

诺实现情况说明”）进行了专项审核。

　　按照《上市公司重大资产重组管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公

司规范运作指引》的有关规定，编制业绩承诺实现情况说明，保证其内容真实、

准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是溢多利公司管理层的责

任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对溢多利公司管理层编制的业绩承诺

实现情况说明发表审核意见。

　　我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号―历史财务信息审计

或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信业绩承诺实现

情况说明不存在重大错报。在审核工作中，我们结合长沙世唯科技有限公司实际

情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的

审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

　　经审核，我们认为，溢多利公司管理层编制的业绩承诺实现情况说明已按照

《上市公司重大资产重组管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运

作指引》的规定编制，在所有重大方面公允反映了长沙世唯科技有限公司实际盈

利数与长沙世唯科技有限公司股东对公司业绩承诺的差异情况。

本审核报告仅供溢多利公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所　　　　　　　　　中国注册会计师

（特殊普通合伙）

　　　　　　　　　　　　　　　　　中国注册会计师

　 中国北京　　　　　　　　　　　 二Ｏ二一年四月二十三日

广东溢多利生物科技股份有限公司关于长沙世唯科技有限公司股东

　　　　　　　对公司 2020 年度业绩承诺实现情况的说明

　　广东溢多利生物科技股份有限公司（以下简称“本公司”）与长沙世唯科技

有限公司（（以下简称“世唯科技”）股东签述股权收购协议收购长沙世唯科技有

限公司 51%的股权，具体情况如下：

一、收购标的的基本情况

1、交易对方

本次交易的交易对方为曾建国、曾建忠、曾建湘、曾建明。

曾建国，男，中国国籍，身份证号码为 43010319651127****，无境外永久居留权，

持有长沙世唯科技有限公司（以下简称世唯科技）60.76%的股权，为世唯科技的

董事长。曾建忠，男，中国国籍，身份证号码为 43010319610520****，无境外永久

居留权，持有世唯科技 13.98%的股权。曾建湘，男，中国国籍，身份证号码为

43240219701130****，无境外永久居留权，持有世唯科技 13.48%的股权。曾建明，

男，中国国籍，身份证号码为 43240219680624****，无境外永久居留权，持有世唯

科技 11.78%的股权。

2、交易标的

本次交易的标的资产为曾建国、曾建忠、曾建湘、曾建明持有的世唯科技 51%股

权。

3、交易价格

根据《股权转让协议》，本次交易中的标的资产价格以经具有证券期货从业资格

的评估机构以评估基准日 2017 年 12 月 31 日的评估结果为依据，经交易双方协

商确定。根据北京中和谊资产评估有限公司出具的《广东溢多利生物科技股份有

限公司拟收购部分股权涉及的长沙世唯科技有限公司股东全部权益价值项目资

产评估报告》（中和谊评报字[2018]11019 号），截至评估基准日 2017 年 12 月 31 日，

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世唯科技股东全部权益价值为 16,893.59 万元，世唯科技 51%股权价值为 8,615.73

万元。经双方协商确定，本次交易世唯科技 51%股权作价 8,568 万元。

二、收购资产业绩承诺情况

在本次重大资产重组中，长沙世唯科技有限公司股东对公司 2019 年度业绩曾作

出承诺。业绩承诺内容如下：

根据本公司与曾建国、曾建忠、曾建湘、曾建明签订的《股权转让协议》、《股权

转让补充协议》，交易双方对盈利预测及补偿的安排如下：

1、本次交易业绩承诺的承诺期为 2018 年度、2019 年度和 2020 年度。曾建国、

曾建忠、曾建明和曾建湘向公司承诺：世唯科技 2018

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