通源石油：2020年度内部控制自我评价报告

　　　　　　　　　 通源石油科技集团股份有限公司

　　　　　　　　　　 2020 年度内部控制评价报告

　　根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要

求（以下简称“内部控制规范体系”），结合通源石油科技集团股份有限公司（以

下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的

基础上，我们对公司截至2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控

制有效性进行了评价。

　　一、重要声明

　　按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其

有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建

立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公

司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带法律责任。

　　公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存

在的固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

　　二、内部控制评价结论

　　根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准

日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制

规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

　　根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准

日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

　　自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部

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控制有效性评价结论的因素。

　　　 三、内部控制评价工作情况

　　（一）内部控制评价范围

　　公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风

险领域。本次纳入评价范围的主要单位包括：通源石油科技集团股份有限公司及

其全资子公司西安通源正合石油工程有限公司、北京大德广源石油技术服务有限

公司、西安华程石油技术服务有限公司、深圳合创源石油技术发展有限公司、大

庆市永晨石油科技有限公司、Tong PetrotechInc，纳入评价范围单位资产总额占

公司合并财务报表资产总额的100.00%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收

入总额的100.00%。纳入评价范围的主要业务包括：射孔销售及服务、压裂完井服

务、钻井服务等业务。

　　纳入评价范围的事项主要考虑公司及各职能部门相关业务和事项，按照重要

性原则，重点关注的主要事项包括：组织架构，人力资源，财务管理、预算管理，

运营管理、对外投资管理、对外担保管理、关联交易管理、法律事务管理、资产

管理、综合管理、内部审计管理等。重点关注的高风险领域主要包括：新业务拓

展风险、客户相对集中风险、市场竞争风险、期末应收款项金额较大风险、境外

经营风险等。

　　上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理

的主要方面，不存在重大遗漏。

　　1、组织架构

　　公司按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规及《公司章程》建立以

股东大会、董事会、监事会和经营管理层为核心的法人治理结构，并逐步完善。

公司已经制定并适时修订完善《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监

事会议事规则》、《总裁工作细则》等规章制度。相关制度明确了股东大会、董

事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行

的义务，为公司法人治理的规范化运行提供了有效的制度保证，公司严格遵照执

行。

　　股东大会是公司的决策机构，董事会对股东大会负责，在规定范围内行使经

营决策权。监事会对股东大会负责，监督公司董事、经理和其他高级管理人员依

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法履行职责。公司经理层为执行机构，管理公司的生产经营工作。公司各部门设

置合理，职责明确，使公司各方面管理工作都能有序进行，防范了经营风险。

　 2、人力资源

　 公司依照《劳动法》等相关法律、法规并结合公司实际运营情况，制定了较

为完备的人力资源管理制度，涵盖聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰

等方面。同时，公司人力资源制度根据经营实际情况及行业等变化及时调整和完

善。公司在加强自身战略文化塑造的同时，进一步优化人力资源管理机制，对公

司整体绩效考核体系评估和梳理，建立薪酬、绩效、收益分享等一体化的激励机

制，从而进一步完善公司现代化人力资源开发和管理体系，为公司良性、可持续

发展奠定基础。

　 3、财务管理

　 公司按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《内部会计控制规

范基本规范》等法律法规及其补充规定的要求，制定了规范、完整、适合公司的

财务管理制度及相关操作规程，明确了各项会计工作流程、核算办法，确保会计

凭证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性和安全性。

　 4、预算管理

　 公司根据《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定

预算管理制度。同时，基于实际经营情况及行业情况等，及时调整完善。公司建

立、健全了以预算管理为核心的生产经营计划、经营目标考核和财务收支预算的

运行体系，做好财务收支综合平衡，明确了预算编制、审批、执行、分析与考核

程序，强化预算约束，同时将预算管理制度的执行情况纳入部门考核。

　 5、运营管理

　 公司管理层在实际经营过程中，综合购销、财务等方面的信息，定期开展运

营情况分析，及时发现问题并进行改进。定期召开生产经营分析协调会议，对存

在的问题采取措施，限期解决。

　 6、内部审计管理

　 公司设立内部审计部门，配备专职审计人员。内部审计部门依职权对相关单

位开展工作，不受其他部门和个人的干涉。内部审计部门对公司及子公司财务、

内部控制制度的建立和实施、重大项目进行审计和例行检查，对日常经营管理工

作及重大决策的相关事宜进行监督。

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　　7、法律事务及合同管理

　　公司设专职法务人员及聘请法律顾问，及时为公司提供法律咨询，起草、审

查、修改协议、合同等文件。对于相应协议、合同均进行登记保管，有效控制。

同时，公司根据合同业务开展情况，不断更新完善相关制度流程，持续加大对公

司合同业务的监管，提高风险管控水平。

　　8、对外投资管理

　　结合发展经营需要，公司强化了对外投资管理。公司依照相关

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