捷顺科技：内部控制鉴证报告

　　　　　　　　　　　　　　目　　　 录

一、内部控制的鉴证报告…………………………………………… 第 1―2 页

二、关于对财务报告内部控制制度的说明………………………… 第 3―9 页

　　　　　 关于深圳市捷顺科技实业股份有限公司

　　　　　　　　　　　 内部控制的鉴证报告

　　　　　　　　　　　　　　 天健审〔2021〕3-247 号

深圳市捷顺科技实业股份有限公司全体股东：

　　我们鉴证了后附的深圳市捷顺科技实业股份有限公司（以下简称捷顺科技公

司）管理层按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020 年修订)》规定

对 2020 年 12 月 31 日财务报告内部控制有效性作出的认定。

　　一、重大固有限制的说明

　　内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的

可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政

策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定

的风险。

　　二、对报告使用者和使用目的的限定

　　本鉴证报告仅供捷顺科技公司披露 2020 年度报告时使用，不得用作任何其

他目的。我们同意本鉴证报告作为捷顺科技公司 2020 年度报告的必备文件，随

同其他材料一起报送并对外披露。

　　三、管理层的责任

　　捷顺科技公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照

《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020 年修订)》规定对 2020 年 12 月

31 日内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。

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　　四、注册会计师的责任

　　我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制有效性发表鉴

证意见。

　　五、工作概述

　　我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号――历史财务信息

审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计划和

实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过

程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统设计的合理性和执行的有

效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提

供了合理的基础。

　　六、鉴证结论

　　我们认为，捷顺科技公司按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020

年修订)》规定于 2020 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部

控制。

　　本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）　　　 中国注册会计师：

　　　　　　 中国杭州　　　　　　　　　中国注册会计师：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 二�二一年四月二十二日

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　　　　　　　　　　深圳市捷顺科技实业股份有限公司

　　　　　　　　　 关于对财务报告内部控制制度的说明

　　一、公司基本情况

　　深圳市捷顺科技实业股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经深圳市工商行政管理

局批准，由自然人唐健、孙小媚发起设立，于 1992 年 6 月 17 日在深圳市工商行政管理局

登记注册，现持有统一社会信用代码为 914403002794141894 的营业执照。公司现有注册资

本 644,389,341.00 元，股份总数 644,389,341 股(每股面值 1 元)。其中，有限售条件的流

通股份 A 股 211,855,225 股；无限售条件的流通股份 A 股 432,534,116 股。公司股票已于

2011 年 8 月 15 日在深圳证券交易所挂牌交易。

　　本公司属软件和信息技术服务业。主营业务：智能停车场管理系统、智能通道闸管理系

统、智能门禁管理系统等产品的销售和服务。产品主要有：智能停车场管理系统、智能门禁

通道管理系统、软件及平台服务、其他产品等。

　　二、公司建立财务报告内部控制制度的目标和遵循的原则

　　(一) 公司财务报告内部控制制度的目标

　　1. 规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。

　　2. 堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安

全、完整。

　　3. 确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。

　　(二) 公司财务报告内部控制制度建立遵循的基本原则

　　1. 财务报告内部控制符合国家有关法律法规和《深圳证券交易所上市公司规范运作指

引(2020 年修订)》等相关规定的要求和公司的实际情况。

　　2. 财务报告内部控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超

越财务报告内部控制的权力。

　　3. 财务报告内部控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并针对

业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

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　　4. 财务报告内部控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权

限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、

相互监督。

　　5. 财务报告内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。

　　6. 财务报告内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，

不断修订和完善。

　　三、公司财务报告内部控制制度的有关情况

　　公司于 2020 年 12 月 31 日财务报告内部控制制度设置和执行情况如下：

　　(一) 公司的内部控制要素

　　1. 控制环境

　　(1) 对诚信和道德价值观念的沟通与落实

　　诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程的设计和运

行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《员工行为规范》《严重违反公司规章

制度的行为细则》等一系列内部规范，并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将

这些多渠道、全方位地落实。

　　(2) 对胜任能力的重视

　　公司管理层高度重视特定

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