道道全粮油股份有限公司 关于2022年度开展衍生品交易业务的公告

四、会计政策及核算原则

公司衍生品交易业务根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号-套期会计》对金融衍生品的公允价值予以确定。

五、衍生品交易业务的风险分析

公司进行衍生品交易业务以期货套期保值为目的，遵循的是锁定原材料价格上涨和产成品销售价格下跌的风险、严格遵循套期保值的原则，因此在开平仓相关期货合约时进行严格的风险控制，依据公司的采购备货情况和需要锁定的产成品销售价格和数量的情况，使用自有资金适时买入或卖出相应的期货合约，在现货采购合同和销售合同定价时，同时间的去做相应数量的期货平仓。

期货套期保值操作可以熨平材料价格波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，在原材料价格发生大幅波动时，仍保持一个稳定的利润水平，但同时也会存在一定风险：

1、期货行情变化较大，可能产生价格波动风险，公司可能无法实现在材料锁定价格或其下方买入套保合约，造成期货交易的损失。

2、期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于公司内部控制制度不完善而产生风险。

3、期货交易采取保证金和逐日盯市制度上市公司执行会计准则，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。

4、在产品交付周期内，由于原材料价格周期大幅波动，客户主动违约而造成公司期货交易上的损失。

5、可能因为计算机系统不完备导致技术风险。

六、公司拟采取的风险控制措施

1、将衍生品交易业务与公司经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。公司衍生品交易业务适用于商品类互换交易、期货交易且与公司经营业务所对应的原材料和产成品相似的期货品种。

2、严格控制衍生品交易业务的资金规模，合理计划和使用保证金。自董事会审议通过之日起12个月内，可循环使用的保证金最高额度不超过公司最近一期经审计净资产的20%（不包括交割当期头寸而支付的全额保证金在内）。公司将合理调度自有资金用于衍生品交易业务。

3、公司将严格按照相关内控制度安排和使用专业人员，建立严格的授权和岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。

4、公司根据《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，制定《期货套期保值管理制度》及《期货套期保值内部控制制度》，对衍生品交易业务进行管理，尽可能的避免制度不完善、工作程序不恰当等造成的操作风险。

5、设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。

七、独立董事发表独立意见

公司独立董事对该事项发表独立意见如下：公司根据《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，制定了《期货套期保值管理制度》及《期货套期保值内部控制制度》，对衍生品交易业务进行管理，在保证正常生产经营的前提下，公司使用自有资金开展衍生品交易业务有利于稳定公司经营，规避原材料价格涨跌给公司经营带来的风险，不进行投机和套利交易，符合公司利益，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形，同意公司开展衍生品交易业务。

八、监事会意见

监事会发表意见如下：公司开展的衍生品交易业务的目的是充分利用期货、期权等市场的套期保值功能，规避生产经营中使用的原料价格波动造成的产品成本波动，保证产品成本的相对稳定，降低对公司正常经营的影响。公司建立了较完善的开展衍生品交易业务的内部控制流程与审批制度，不存在损害公司及股东利益的情形。

十、备查文件

1、第三届董事会第十四次会议决议；

2、第三届监事会第九次会议决议；

3、独立董事关于公司第三届董事会第十四次会议相关审议事项的独立意见；

特此公告！

道道全粮油股份有限公司

董事会

2022年2月28日

证券代码：002852 证券简称：道道全 公告编号：2022-【002】

道道全粮油股份有限公司

第三届董事会第十四次会议决议公告

道道全粮油股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十四次会议于2022年2月18日以电话、电子邮件等形式发出通知，并于2022年2月24日在湖南省长沙市开福区湘江中路凯乐国际城9栋10楼公司会议室以现场方式和通讯方式召开。本次会议应到董事7名，实到董事7名，公司监事、高级管理人员列席了会议，本次会议的召集、召开和表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，会议形成的决议合法有效。本次会议由董事长刘建军先生主持，采用记名投票方式。

一、本次董事会审议情况

1、审议通过《关于2022年度开展衍生品交易业务的议案》

公司作为粮油生产与销售企业，生产经营需要大量油脂、油料等生产原料，原材料价格波动会给公司造成一定影响。为了稳定公司经营，更好的规避原材料价格涨跌给公司经营带来的风险，充分利用期货、期权等市场的套期保值功能，公司拟开展以套期保值为目的的金融衍生品交易业务。

公司独立董事对该事项发表了独立意见，公司监事会发表了审核意见，保荐机构招商证券发表了核查意见。

该事项在董事会权限范围内，无需提交公司股东大会审议。

具体内容详见刊登于指定媒体和巨潮资讯网（）上的 《关于2022年度开展衍生品交易业务的公告》（公告编号：2022-004）。

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

2、审议通过《关于全资子公司向银行申请授信的议案》

为增强日常经营资金周转能力，补充现有流动资金，公司全资子公司道道全粮油岳阳有限公司（以下简称“岳阳子公司”）拟向中国农业发展银行岳阳市分行营业部（以下简称“农发行岳阳市分行”）申请15,000万元的授信额度，授信品种为流动资金贷款，期限为12个月，在授信额度内可循环使用，并授权董事长根据公司日常营运资金的实际需求确定具体贷款金额并签署有关法律文件。

该事项在董事会权限范围内，无需提交公司股东大会审议。

具体内容详见同日披露于巨潮资讯网（）的《关于全资子公司向银行申请授信的公告》（公告编号：2022-005）。

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

3、审议通过《关于公司为全资子公司银行授信提供担保的议案》

公司拟与农发行岳阳市分行签订《最高额保证合同》，为岳阳子公司向农发行岳阳市分行申请金额为15,000万元、期限为12个月的授信提供连带责任担保。

该事项在董事会权限范围内，无需提交公司股东大会审议。

具体内容详见同日披露于巨潮资讯网（）的《关于公司为全资子公司银行授信提供担保的议案》（公告编号：2022-006）。

二、备查文件

公司第三届董事会第十四次会议决议

证券代码：002852 证券简称：道道全 公告编号：2022-【005】

道道全粮油股份有限公司关于

全资子公司向银行申请授信额度的议案

道道全粮油股份有限公司（以下简称“道道全”或“公司”）于2022年2月24日召开了公司第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于全资子公司向银行申请授信额度的议案》。现将相关情况公告如下：

一、本次申请授信额度基本情况

该事项不构成关联交易，亦不构成重大资产重组，根据《公司章程》的相关规定，该事项在董事会权限范围内，无需提交公司股东大会审议。

二、对公司的影响

本次子公司向银行申请授信额度，有利于子公司日常流动资金安排，不会对子公司及公司的生产经营产生影响。截至目前，公司资产负债结构合理，经营状况良好，具备较好的偿债能力，本次授信额度申请不会对公司带来重大财务风险。

三、备查文件

公司第三届董事会第十四次会议决议。

特此公告！

道道全粮油股份有限公司董事会

2022年2月28日

证券代码：002852 证券简称：道道全 公告编号：2022-【006】

道道全粮油股份有限公司关于公司

为全资子公司银行授信提供担保的公告

一、担保情况概述

道道全粮油股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年2月24日召开的第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司为全资子公司银行授信提供担保的议案》，公司拟与中国农业发展银行岳阳市分行营业部（以下简称“农发行岳阳市分行”）签订《最高额保证合同》，为道道全粮油岳阳有限公司（以下简称“岳阳子公司”）向农发行岳阳市分行申请金额为15,000万元、期限为12个月的银行授信提供连带责任担保。

公司于2021年5月7日召开2020年年度股东大会，审议通过了《关于2021年度向子公司提供担保的议案》，自2020年度股东大会审议通过之日起12个月内，股份公司为子公司提供总额不超过423,000.00万元的担保，其中岳阳子公司271,000.00万元、重庆子公司152,000.00万元。截止目前，本公司及本公司控股子公司的对外担保总额为110,371万元（含本次担保15,000.00万元），其中股份公司为岳阳子公司担保81,371.00万元、为重庆子公司担保29,000.00万元。

本次担保在2020年度股东大会审议额度、授权期限范围内，无需再经股东大会审议通过。

二、 被担保方情况

（一）被担保方基本情况

公司名称：道道全粮油岳阳有限公司

成立日期：2013年12月16日

法定代表人：刘建军

注册资本/实收资本：10,000.00万元

统一社会信用代码：91430600085439054D

公司住所：湖南岳阳城陵矶新港区长江大道松阳湖南路

经营范围：粮食、油料及政策允许的农副产品的收购、销售、仓储、运输上市公司执行会计准则，食用植物油及其副产品的生产、销售，食品添加剂（氮气）生产，粮油产品技术研发，其他未列明的商务服务业。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

（二） 公司与被担保方关系

被担保方为公司全资子公司

（三）被担保方财务经营情况

单位：元

三、担保协议的主要内容

（一）担保方：道道全粮油股份有限公司

被担保方：道道全粮油岳阳有限公司

债权人：中国农业发展银行岳阳市分行营业部

（二）担保方式：连带责任担保

（三） 担保期间：本合同保证期间为自主合同生效之日起至履行债务期限届满之日后叁年；主合同约定债务分次到期的，保证期间自主合同生效之日起至最后一笔债务到期后叁年。

（四） 担保金额及范围：为道道全粮油岳阳有限公司向农发行岳阳分行申请金额为15,000万元、期限为12个月的银行授信提供连带责任担保，具体以签订的《保证合同》为准。

四、董事会意见

为满足子公司的业务发展的需求，解决生产经营流动资金需求，公司为岳阳子公司提供担保，上述担保方有利于子公司获得生产经营业务发展所需的流动资金支持以及良性发展，符合本公司及各子公司的整体利益。本次被担保对象岳阳子公司为公司的全资子公司，是合并报表范围内业务，且岳阳子公司资产优良，具有良好的偿还能力，不存在损害公司利益及股东利益的行为。上述担保不收取任何费用也不需要进行反担保。

五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截止目前，公司对外担保余额人民币110,371.00万元（含本次担保额度），全部为公司对合并报表范围内子公司提供的担保，占公司经审计2020年12月31日归属于母公司净资产182,443.47万元的比例为60.50%。除上述担保之外，公司及子公司无其他对外担保事项，也未发生逾期对外担保、涉及诉讼的担保及担保被判决败诉而应承担损失的情况。

六、备查文件

第三届董事会第十四次会议决议

关于和中信证券合作开展商品类互换交易以进行美大豆期货衍生品业务的可行性

分析报告

一、 开展美大豆期货衍生品业务的目的

主要为充分利用期货市场的套期保值功能，有效控制市场风险，降低原料、产成品等的价格波动对公司生产经营成本和利润的影响，提升公司整体抵御风险的能力，由于公司不能在外盘直接开户交易，故选择和中信证券合作开展商品类互换交易业务。

二、 美大豆期货衍生品业务业务基本情况

（一）主要涉及品种： CBOT美大豆期货。