麦格米特：关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报情况及相关填补措施与相关主体承诺的公告

证券代码：002851　　　　　 证券简称：麦格米特　　　　公告编号：2022-010

　　　　　　　　　 深圳麦格米特电气股份有限公司

　　　　　 关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报情况

　　　　　　　 及相关填补措施与相关主体承诺的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要事项提示：本次公开发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主要财务

指标影响的测算，并不构成公司盈利预测，公司为应对即期回报被摊薄的风险而

制定的填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资

决策，投资者据此进行投资决策并造成损失的，公司不承担任何责任。

　　深圳麦格米特电气股份有限公司（以下简称“公司”）拟公开发行可转换公司

债券。根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17

号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意

见》（国办发[2013]110 号）以及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监

会”）《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证

监会[2015]31 号）等法律、法规、规章及其他规范性文件的要求，为保障中小投

资者利益，公司就本次公开发行可转换债券对即期回报摊薄的影响进行了认真分

析，制定填补即期回报的具体措施。为使公司填补即期回报措施能够得到切实履

行，公司全体董事、高级管理人员、控股股东及实际控制人根据中国证监会相关

规定作出了相关承诺。具体如下：

　　一、本次公开发行可转换公司债券摊薄即期回报的风险及对公司主要财务指

标的影响分析

　　（一）主要假设和前提条件

　　1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况、证券行业

情况及公司经营环境等方面没有发生重大变化。

　　2、假设本次公开发行于 2022 年 9 月底实施完毕。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　1

　　3、假设本次公开发行募集资金总额为人民币 122,000.00 万元，不考虑发行费

用的影响。

　　4、假设本次可转债的转股价格为第四届董事会第十三会议公告日（2020 年 2

月 22 日）前二十个交易日公司 A 股股票交易均价和前一个交易日公司 A 股股票

交易均价的孰高值，即 29.45 元/股，转股数量上限为 4,142.61 万股。

　　5、公司 2020 年度实现归属于普通股股东的净利润为 40,296.75 万元，扣除非

经常性损益后的归属于普通股股东的净利润为 30,499.12 万元，假设 2021 年和

2022 年归属于母公司所有者的净利润及归属母公司所有者的扣除非经常性损益

后的净利润相比 2020 年度持平、增长 10%和增长 20%三种情况。

　　6、2020 年度利润分配预案为：以总股本 501,907,534 股为基数，向全体股东

每 10 股派发现金股利 1.70 元（含税），共计派发现金股利 85,324,280.78 元。假设

公司 2021 年度和 2022 年度分红金额与 2020 年度利润分配方案的分红金额保持一

致，且均在当年 6 月实施完毕，不送股、不以资本公积转增股本，不考虑分红对

转股价格的影响（上述假设仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的

影响，最终以公司股东大会审议批准以及实际实施完成时间为准，不构成对利润

分配的承诺）；

　　7、假设本次可转债在发行完成后全部以负债项目在财务报表中列示（该假设

仅为模拟测算财务指标使用，具体情况以发行完成后的实际会计处理为准）。

　　8、不考虑募集资金未利用前产生的银行利息以及可转债利息费用的影响。

　　9、假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在影

响的行为。

　　（二）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标影响的具体分析

　　基于上述假设，公司测算了本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影

响，具体情况如下：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（2022 年度或

　　　　　　　　　　　　　　　　　2021 年度或　　　　　　 2022/12/31）

　　　　　　 项目

　　　　　　　　　　　　　　　　　 2021/12/31

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2022 年未发行　　　2022 年发行

假设情形一：公司 2021 年度、2022 年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润与

2020 年度持平

扣除非经常性损益后的归属于公司

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　30,499.12　　　　　30,499.12　　　　30,499.12

普通股股东的净利润（万元）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2

扣除非经常性损益后的基本每股收

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.6094　　　　　　　0.6130　　　　 0.6130

益（元/股）

扣除非经常性损益后的稀释每股收

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.6094　　　　　　　0.6130　　　　 0.5659

益（元/股）

假设情形二：公司 2021 年度、2022 年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较

2020 年度逐年增长 10%

扣除非经常性损益后的归属于公司

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　33,549.03　　　　　36,903.93　　　 36,903.93

普通股股东的净利润（万元）

扣除非经常性损益后的基本每股收

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.6684　　　　　　　0.7417　　　　 0.7417

益（元/股）

扣除非经常性损益后的稀释每股收

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.6684　　　　　　　0.7417　　　　 0.6836

益（元/股）

假设情形三：公司 2021 年度、2022 年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较

202

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