比亚迪：比亚迪股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）2022年付息公告

证券代码：002594　　　　　　　证券简称：比亚迪　　　　 公告编号：2022-014

债券代码：112854　　　　　　　债券简称：19亚迪01

　　　　　　　　　　　　　　比亚迪股份有限公司

　　　　　　　 2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）

　　　　　　　　　　　　　　　2022年付息公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

　　比亚迪股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）

（以下简称“本期债券”）本次付息的债权登记日为2022年2月21日，凡在2022年

2月21日（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息；2022年2月

21日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息。

　 比亚迪股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年2月22日发行的比亚迪股

份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（简称“19亚迪

01”、“本期债券”、债券代码112854）至2022年2月22日将期满3年。根据《比亚

迪股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）募集说明书》

和《比亚迪股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）上市

公告书》有关条款的规定，在本期债券的计息期限内，每年付息一次，现将有关事

宜公告如下：

　　一、本期债券基本情况

　　1、债券名称：比亚迪股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券

　　（第一期）。

2、债券简称：19亚迪01。

3、债券代码：112854。

4、发行总额：人民币25亿元。

5、发行价格（每张）：人民币100元。

6、债券期限：本次债券期限5年期，附第3年末发行人调整票面利率选择权及

投资者回售选择权。

7、债券利率：本期债券票面利率为4.60%（本期债券的票面利率在存续期内

前3年固定不变；在存续期的第3年末，如发行人行使调整票面利率选择权，

未被回售部分的债券票面利率为存续期内前3年票面利率加调整基点，在债券

存续期后2年固定不变）。

8、起息日：2019年2月22日。

9、付息日：2020年至2024年每年的2月22日为上一个计息年度的付息日（如

遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不

另计息）；若投资者行使回售选择权，则回售部分债券的付息日为2020年至

2022年每年的2月22日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交

易日；顺延期间付息款项不另计息）。

10、最新信用评级情况：中诚信国际信用评级有限责任公司出具的《比亚迪

股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）、比亚迪

股份有限公司2019年面向合格投资者公开发行公司债券（第一、二期）跟踪

评级报告（2021）》，中诚信国际信用评级有限责任公司评定比亚迪主体信

用等级为AAA，评级展望稳定，本期债券信用等级为AAA。

11、担保情况：本期债券无担保。

12、联席主承销商：瑞银证券有限责任公司、天风证券股份有限公司、平安

证券股份有限公司。

13、债券受托管理人：天风证券股份有限公司。

　　14、上市时间和地点：本期债券于2019年3月13日在深圳证券交易所上市。

　　15、登记、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳

　　分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）。

　　二、本次付息方案

　　1、本付息期票面利率及派息额：按照《比亚迪股份有限公司2019年面向合格

投资者公开发行公司债券（第一期）票面利率公告》，“19亚迪01”的本付息期票

面利率为4.60%，派息额（每张）为：人民币4.60元，每10张“19亚迪01”（每张

面值100元）派发利息为：人民币46.00元（含税。扣税后个人、证券投资基金债券

持有人实际每10张派发利息为人民币36.80元；非居民企业（包含QFII、RQFII）取

得的本期债券利息暂免征收企业所得税，实际每10张派发利息为：人民币46.00

元）。

　　2、本次计息期限：2021年2月22日至2022年2月21日。

　　3、本次付息登记日：2022年2月21日。

　　4、本次付息除息日：2022年2月22日。

　　5、本次付息日：2022年2月22日。

　　6、下一付息期票面利率：2.50%。

　　7、下一付息期起息日：2022年2月22日。

　　三、本次付息对象

　　本次付息对象为：截止2022年2月21日（该日期为付息登记日）下午深圳证券

交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体“19亚迪01”持有人（界定

标准请参见本公司的“特别提示”）。

　　四、本次付息方法

　　本公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息。

　　在本次付息日2个交易日前，本公司会将本期债券本年度利息足额划付至中国

结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结算

系统将本期债券本期利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营

业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。

　　本公司与中国结算深圳分公司的相关协议规定，如本公司未按时足额将债券付

息资金划入中国结算深圳分公司指定的银行账户，则后续付息工作由本公司自行负

责办理，相关实施事宜以本公司的相关公告为准。

　　五、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

　　1、个人缴纳公司债券利息所得税的说明

　　根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，

本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳公司债券利息个人所得税，

征税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税

代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612号)规定，本期债券利息个人所得税统一

由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

　　2、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

　　根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于境外机构投资境

内债券市场企业所得税、增值税政策的通知》(财税〔2018〕108号)等规定，自

2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利

息收入暂免征收企业所得税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境

内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

　　2021年10月27日，国务院常务会议决定，决定延长境

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