天亿马：广东天亿马信息产业股份有限公司关联交易管理制度（2022年2月修订）

广东天亿马信息产业股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　关联交易管理制度

　　　　　　　　　　 广东天亿马信息产业股份有限公司

　　　　　　　　　　　　　　　　 关联交易管理制度

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第一章　 总则

　　　第一条 为了广东天亿马信息产业股份有限公司（以下简称“公司”）与关

联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，保护公司、股东和债权人的

合法权益，保证公司关联交易决策行为的公允性，根据《中华人民共和国公司法》

《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规、规范性文件及《广东天亿马信息

产业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，特制订本制度。

　　 第二条　　 公司在确认关联关系和处理关联交易时，应遵循并贯彻以下原则：

　　 （一）尽量避免或减少与关联人之间的关联交易；

　　 （二）确定关联交易价格时，应遵循“公平、公正、公开、等价有偿”原则，

原则上不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比较市场价格或订价受到限制的

关联交易，应以成本加合理利润的标准确定关联交易价格；

　　 （三）关联董事和关联股东回避表决；

　　 （四）必要时可聘请独立财务顾问或专业评估机构发表意见和报告；

　　 （五）对于必须发生的关联交易，应切实履行信息披露的有关规定。

　　　　　　　　　　　　　　　　 第二章 关联交易和关联人

　　 第三条　　 关联交易是指公司或其控股子公司与公司关联人之间发生的转移

资源或义务的事项，包括：

　　 （一）购买或出售资产；

　　（二）对外投资（含委托理财、风险性投资、长期股权投资等）；

　　 （三）提供财务资助（含委托贷款）；

　　 （四）提供担保；

　　 （五）租入或租出资产；

　　 （六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；

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　　 （七）赠与或受赠资产；

　　 （八）债权或债务重组；

　　 （九）研究与开发项目的转移；

　　 （十）签订许可协议；

　　 （十一）放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）

　　 （十二）购买原材料、燃料、动力；

　　 （十三）销售产品、商品；

　　 （十四）提供或接受劳务；

　　 （十五）委托或受托销售

　　 （十六）关联双方共同投资；

　　 （十七）其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项；

　　 （十八）法律、法规、规范性文件或中国证监会、证券交易所认为应当属于

关联交易的其他事项。

　　 第四条　　 公司的关联人包括关联法人和关联自然人。

　　 第五条　　 具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人：

　　 （一）直接或间接地控制公司的法人或其他组织；

　　 （二）由前项所述法人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的法

人或其他组织；

　　 （三）由本制度第六条所列公司的关联自然人直接或间接控制的、或担任董

事、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人或其他组织；

　　 （四）持有公司 5%以上股份的法人或者一致行动人；

　　 （五）中国证监会、证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的其他

与公司有特殊关系，可能造成公司利益对其倾斜的法人或者其他组织。

　　 公司与本条第一款（二）项所列法人受同一国有资产管理机构控制而形成本

条第一款（二）项所述情形的，不因此构成关联关系，但该法人的董事长、经理

或者半数以上的董事属于本制度第六条所列情形者除外。

　　 第六条　　 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：

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　　（一） 直接或间接持有公司 5%以上股份的自然人；

　　（二） 公司的董事、监事及高级管理人员；

　　（三） 直接或者间接控制公司的法人或者其他组织的董事、监事及高级管

理人员；

　　（四） 本条第（一）、（二）、（三）项所述人士的关系密切的家庭成员，包

括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满十八周岁的子女及其配偶、

配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；

　　（五） 中国证监会、证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则认定的

其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的自然人。

　　 第七条　　 具有以下情形之一的法人或自然人，视同为公司的关联人：

　　（一） 因与公司或其关联人签署协议或作出安排，在协议或安排生效后，

或在未来十二个月内，具有本制度第五条或第六条规定情形之一的；

　　（二） 过去十二个月内，曾经具有本制度第五条或第六条规定情形之一的。

　　 第八条　　 公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东及其一致行

动人、实际控制人，应当将与其存在关联关系的关联人情况及时告知公司。

　　 公司应当及时将上述关联人情况报证券交易所备案。

　　　　　　　　　　　　　　　　 第三章　 关联交易的程序

　　 第九条　　 公司与关联人发生的交易（公司获赠现金资产和提供担保除外）

金额在 3,000 万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上或占公司

最近一期经审计总资产 30%以上的关联交易，将该交易提交股东大会审议。

　　 与公司日常经营相关的关联交易所涉及的交易标的，可以不进行审计或者评

估。

　　 公司与公司董事、监事和高级管理人员及其配偶发生关联交易，应当提交公

司股东大会审议。

　　 第十条　　 公司与关联方发生的如下关联交易（公司获赠现金资产和提供担

保除外）由董事会批准：

　　 1. 公司与关联自然人发生的交易金额超过 30 万元的关联交易；

　　 2. 公司与关联法人发生的交易金额超过 100 万元，且占上市公司最近一期

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