高测股份：青岛高测科技股份有限公司与国信证券股份有限公司关于青岛高测科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件第二轮审核问询函的回复报告

青岛高测科技股份有限公司　　　　　　　　　　　　　审核问询函的回复报告

　　　　　　　　青岛高测科技股份有限公司

　　　　　　　　　 与国信证券股份有限公司

　　　　　 关于青岛高测科技股份有限公司

向不特定对象发行可转换公司债券申请文件

　　　　　　　第二轮审核问询函的回复报告

　　　　　　　　　　　　　 保荐机构（主承销商）

　　　 （住所：深圳市罗湖区红岭中路国信证券大厦 16~26 层）

　　　　　　　　　　　　　　 二�二二年二月

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青岛高测科技股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　审核问询函的回复报告

上海证券交易所：

　　 贵所于 2022 年 1 月 20 日出具的《关于青岛高测科技股份有限公司向不特定

对象发行可转换公司债券申请文件的第二轮审核问询函》（“上证科审（再融资）

〔2022〕14 号”，以下简称“审核问询函”）已收悉。青岛高测科技股份有限公

司（以下简称“高测股份”、“发行人”或“公司”）与国信证券股份有限公司（以

下简称“国信证券”、“保荐机构”或“本保荐机构”）、中兴华会计师事务所（特

殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）和国浩律师（上海）事务所（以下简称

“发行人律师”）等相关方已就审核问询函中提到的问题进行了逐项落实并回复，

并对申请文件进行了相应的补充，请予审核。

　　 （如无特别说明，本回复报告中的简称或名词的释义与《青岛高测科技股份

有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）》中相同。）

　　 本回复报告的字体：

审核问询函所列问题　　　　　　　　　　　　　 黑体（不加粗）

审核问询函问题回复、中介机构核查意见　　　　 宋体（不加粗）

募集说明书补充、修订披露内容　　　　　　　　 楷体（加粗）

问询回复报告补充、修改内容　　　　　　　　　 楷体（加粗）

　　 注：本回复报告若出现合计数值与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四

舍五入所致。

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青岛高测科技股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 审核问询函的回复报告

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 目录

问题 1：关于补充流动资金 ……………………………………………………………………………………………… 4

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青岛高测科技股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 审核问询函的回复报告

　　 问题 1：关于补充流动资金

　　 根据首轮回复，乐山 12GW 机加及配套项目中，募集资金用于生产设备和工

具器具购置的拟投入金额为 15,264.58 万元。其中，项目所需的部分截断机和全

部开方机、磨倒机由子公司向母公司购买取得，拟使用募集资金投入金额分别为

1,083.98 万元、4,274.47 万元和 6,840.19 万元；乐山 6GW 光伏大硅片及配套项

目中，募集资金用于生产设备和工具器具购置的拟投入金额为 24,638.25 万元。

其中，项目所需的切片机由子公司向母公司购买取得，拟使用募集资金投入金额

为 13,978.82 万元。母公司青岛高测的存货主要为切片机、开方机、截断机、磨

倒一体机等切割设备。

　　 请发行人说明：（1）结合公司业务模式和新增代工业务等情况，充分论证本

次募集资金中拟用于子公司向母公司购买生产设备和工具器具的金额是否属于

用于支付人员工资、货款、铺底流动资金等非资本性支出，应视同补充流动资金

的情形；（2）结合各募投项目中非资本性支出的情况，测算本次募投项目中实质

用于补充流动资金的具体金额，并论证补充流动资金的比例是否超过募集资金总

额的 30%。

　　 请保荐机构根据《科创板上市公司证券发行上市审核问答》第 4 问进行核查

并发表明确意见。

　　 请申报会计师核查并发表明确意见。

　　 答复：

　　 一、结合公司业务模式和新增代工业务等情况，充分论证本次募集资金中

拟用于子公司向母公司购买生产设备和工具器具的金额是否属于用于支付人员

工资、货款、铺底流动资金等非资本性支出，应视同补充流动资金的情形

　　 （一）公司本次募投项目投资规模及构成情况

　　 公司本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额不超过 48,330 万

元（含 48,330 万元），扣除发行费用后的募集资金净额全部用于以下项目：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：万元

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序号　　　　　　　　　 项目名称　　　　　　　　　　　　　　投资总额　　　　拟使用募集资金投入金额

　1　　　　 乐山 12GW 机加及配套项目　　　　　　　　　　　　　17,945.94　　　　　　　　　　15,600.15

　2　　　 乐山 6GW 光伏大硅片及配套项目　　　　　　　　　　　 38,609.43　　　　　　　　　　32,729.85

　　　　　　　　　　　合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　56,555.37　　　　　　　　　　48,330

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