金银河：向特定对象发行股票摊薄即期回报、采取填补措施及相关承诺的公告

证券代码：300619　　　　　证券简称：金银河　　　　　公告编号：2021-055

　　　　　佛山市金银河智能装备股份有限公司

　　　　　　　　　 关于向特定对象发行股票

　 摊薄即期回报、采取填补措施及相关承诺的公告

　　佛山市金银河智能装备股份有限公司（以下简称“公司”）拟向特定对象发

行股票，根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护

工作的意见》（国办发[2013]110 号）以及中国证监会《关于首发及再融资、重

大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的要

求，鉴于本次向特定对象发行股票完成后，公司即期收益存在被摊薄的风险，为

保护中小投资者合法权益，公司制定了关于填补被摊薄即期回报的措施，相关主

体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。

　　一、本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

　　（一）财务测算主要假设和说明

　　以下假设仅为测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务

指标的影响，不构成公司的盈利预测，亦不代表公司对经营情况及趋势的判断，

投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承

担赔偿责任。以下测算未考虑除利润分配、募集资金和净利润之外的其他因素对

净资产的影响。相关假设条件如下：

　　1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、市场情况等方面没有发

生重大不利变化；

　　2、假设公司 2021 年 9 月末完成本次发行，该完成时间仅用于计算本次向特

定对象发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不对实际完成时间构成承诺，

最终以实际完成发行时间为准；

　　3、假设本次向特定对象发行股票数量为发行上限，即 11,300,000 股，仅考

　 虑本次发行的影响，不考虑预案签署日后可转债转股等其他因素影响，本次发行

　 完成后公司总股本为 85,985,604 股。此假设仅用于测算本次发行对公司每股收益

　 的影响，不代表公司对本次实际发行股份数的判断，最终发行数量以深交所审核

　 同意并经中国证监会注册的股票数量为准；

　　　　4、公司 2020 年归属于母公司所有者的净利润为 1,274.09 万元，归属于母公

　 司股东的扣除非经常性损益的净利润为 360.12 万元。

　　　　根据公司经营的实际情况及谨慎性原则，假设 2021 年归属于母公司所有者

　 的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润对应的年度增长

　 率为 10%、30%、50%三种情形。

　　　　5、在预测公司期末发行在外的普通股股数时，以 2021 年 3 月 31 日的总股

　 本 74,685,604 股为基础，仅考虑本次向特定对象发行股票的影响，未考虑其他因

　 素导致股本变动的情形；

　　　　6、假设不考虑本次向特定对象发行股票募集资金到账后，对公司生产经营、

　 财务状况（如财务费用、投资收益）等方面的影响；

　　　　7、在预测公司发行后净资产时，不考虑除净利润、本次向特定对象发行股

　 票之外的其他因素对净资产的影响；

　　　　8、未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响

　　　　9、上述假设仅为测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财

　 务指标的影响，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预

　 测；公司实际经营情况受国家政策、行业发展等多种因素影响，存在不确定性；

　 投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承

　 担赔偿责任。

　　　　（二）对公司主要财务指标的影响

　　　　基于上述假设情况，公司测算了本次发行对公司主要财务指标的影响如下：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2020 年度/2020　　 2021 年度/2021 年 12 月 31 日

　　　　　　　　项目

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 年 12 月 31 日　　本次发行前　　　　　本次发行后

　　　　　 总股本（万股）　　　　　　　　　　 7,468.37　　　　　　7,468.56　　　　8,598.56

　　　　　　　　　　　　假设 1：2021 年净利润较 2020 年增长 10%

归属于母公司股东的利润（万元）　　　　　　　　1,274.09　　　　　　1,401.50　　　　1,401.50

扣非后归属于母公司股东的利润（万元）　　　　　 360.12　　　　　　　396.13　　　　　 396.13

基本每股收益（元/股）　　　　　　　　　　　　　　 0.17　　　　　　　　0.19　　　　　　　0.18

稀释每股收益（元/股）　　　　　　　　　　　　　　 0.17　　　　　　　　0.19　　　　　　　0.18

扣非后基本每股收益（元/股）　　　　　　　　　　　 0.05　　　　　　　　0.05　　　　　　　0.05

扣非后稀释每股收益（元/股）　　　　　　　　　　　 0.05　　　　　　　　0.05　　　　　　　0.05

加权平均净资产收益率　　　　　　　　　　　　　　 2.44%　　　　　　　 2.63%　　　　 2.44%

扣非后加权平均净资产收益率　　　　　　　　　　　 0.69%　　　　　　　 0.74%　　　　 0.69%

　　　　　　　　　　　　 假设 2：2021 年净利润较 2020 年增长 30%

归属于母公司股东的利润（万元）　　　　　　　　 1,274.09　　　　　　1,656.32　　　1,656.32

扣非后归属于母公司股东的利润（万元）　　　　　　360.12　　　　　　　468.15　　　　 468.15

基本每股收益（元/股）　　　　　　　　　　　　　　 0.17　　　　　　　　0.22　　　　　　　0.21

稀释每股收益（元/股）　　　　　　　　　　　

查看公告全文…