小康股份：北京市金杜律师事务所关于重庆小康工业集团股份有限公司非公开发行A股股票会后事项的承诺函

　　　　　　　　　　　 北京市金杜律师事务所

　　　　　　　关于重庆小康工业集团股份有限公司

　　　　　　非公开发行 A 股股票会后事项的承诺函

中国证券监督管理委员会：

　　重庆小康工业集团股份有限公司（以下简称“小康股份”、“公司”或“发行人”）

非公开发行 A 股股票的申请已于 2021 年 4 月 26 日获得中国证券监督管理委员

会第十八届发行审核委员会 2021 年第 46 次会议审核通过。

　　北京市金杜律师事务所（以下简称“金杜”）作为发行人本次非公开发行 A 股

股票之专项法律顾问，本着勤勉尽责、诚实信用的原则，对发行人通过发审会审

核后的事项继续予以了持续和必要的关注，根据《关于加强对通过发审会的拟发

行证券的公司会后事项监管的通知》（证监发行字[2002]15 号）、《关于已通过发

审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程》（股票发行审核标

准备忘录第 5 号）和《关于再融资公司会后事项相关要求的通知》（发行监管函

[2008]257 号）的要求，金杜对发行人自发审会审核通过日至本承诺函递交日期

间所发生的事项（以下简称“会后事项”）进行了尽职调查。经核查，发行人自发

审委审核通过之日至本承诺函出具之日，不存在可能影响本次非公开发行 A 股

股票的重大事项，具体如下：

　　一、小康股份 2020 年度经营业绩情况

　　2021 年 4 月 30 日，公司公告了《重庆小康工业集团股份有限公司 2020 年

年度报告》（以下简称“《2020 年年度报告》”）。根据《2020 年年度报告》，公

司 2018 年、2019 年和 2020 年主要财务数据情况如下：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：万元

　　　　 项目　　　　2020 年 12 月 31 日　 2019 年 12 月 31 日　 2018 年 12 月 31 日

资产总计　　　　　　　　　 2,626,759.46　　　　　2,993,510.31　　　　　2,687,680.46

负债合计　　　　　　　　　 2,064,856.31　　　　　2,208,147.30　　　　　1,961,882.11

归属于母公司所有者

　　　　　　　　　　　　　　 516,340.03　　　　　　554,295.74　　　　　　528,271.26

权益

所有者权益合计　　　　　　　 561,903.15　　　　　　785,363.01　　　　　　725,798.35

　　　　 项目　　　　　　2020 年度　　　　　　 2019 年度　　　　　　 2018 年度

营业收入　　　　　　　　　 1,430,247.60　　　　　1,813,200.52　　　　　2,023,978.32

净利润　　　　　　　　　　　-223,441.93　　　　　　　8,539.70　　　　　　 49,691.91

归属于母公司所有者

　　　　　　　　　　　　　　-172,859.12　　　　　　　6,672.15　　　　　　　9,540.36

的净利润

扣除非经常性损益后

归属于母公司股东的　　　　　-230,815.47　　　　　　 -88,435.09　　　　　　-16,332.17

净利润

经营活动产生的现金

　　　　　　　　　　　　　　 108,793.01　　　　　　 33,159.38　　　　　　 111,679.11

流量净额

　　根据《2020 年年度报告》，2020 年度公司营业收入为 1,430,247.60 万元，

较上年同期减少 21.12%，主要下降原因为受新冠肺炎疫情影响，销量下降以及

销售产品结构调整所致。

　　根据《2020 年年度报告》，2020 年度公司归属于母公司所有者的净利润与

扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润，分别为-172,859.12 万元、

-230,815.47 万元，主要原因包括：（1）传统汽车业务板块（不含智能电动汽车

板块）：受疫情影响，销量和毛利下降，2020 年归属于上市公司股东的净利润为

-5.28 亿元，与上年同期净利润 10.06 亿元相比减少 15.34 亿元；（2）智能电动

汽车新业务板块：2020 年智能电动汽车板块影响归属于上市公司股东的净利润

为-12.00 亿元，与上年同期-9.40 亿元相比减少 2.60 亿元；（3）非经常性损益

主要为计入当期损益的政府补助。

　　（一）公司扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润同比下滑的情

况在发审会前是否可以合理预计，发审会前是否已经充分提示风险

　　1、公司本次非公开发行于 2021 年 4 月 26 日通过了发行审核委员会的审核。

　　2、公司在 2021 年 1 月 4 日公告的《关于重庆小康工业集团股份有限公司

非公开发行 A 股股票之申请文件反馈意见的回复》中，对公司业绩下滑的主要

原因进行了详细的披露，具体如下：

　　“2020 年 1-9 月，公司扣非后净利润为-123,594.85 万元，发生大幅亏损，

较 2019 年同期下降-105.52%，一方面，公司汽车传统燃油车业务受新冠肺炎疫

情影响，公司传统燃油车净利润较去年同期发生大幅下降；另一方面，为实现赛

力斯 SF5 在 2020 年量产，2020 年 1-9 月，公司持续对新能源汽车进行投入。”

　　3、公司在 2021 年 1 月 30 日公告了《2020 年年度业绩预亏公告》，在公告

“重要内容提示”部分，对公司 2020 年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东

的净利润做了如下特别提示：

　　“1、重庆小康工业集团股份有限公司（以下简称“公司”）预计 2020 年度业

绩亏损，实现归属于上市公司股东的净利润为-178,000 万元到-138,000 万元。

　　2、2020 年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润预计为

-248,000 万元到-208,000 万元。”

　　4、公司在 2021 年 4 月 7 日公告《关于公司非公开发行股票发审委会议准

备工作告知函回复的公告》中，对公司业绩下滑的主要原因进行了详细的披露，

具体如下

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