尚纬股份：国元证券股份有限公司关于尚纬股份有限公司非公开发行股票项目会后事项的承诺函

　　　　　　　　　　　　　国元证券股份有限公司

　　　　　关于尚纬股份有限公司非公开发行股票项目

　　　　　　　　　　　　　　会后事项的承诺函

中国证券监督管理委员会：

　　国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）为尚纬股份有限公司（以

下简称“发行人”“公司”）非公开发行股票项目的保荐机构和主承销商。尚纬股

份有限公司非公开发行股票项目已于 2020 年 12 月 14 日通过中国证券监督管理

委员会发行审核委员会审核，于 2020 年 12 月 28 日领取核准批文。

　　2021 年 4 月 27 日，发行人披露了 2020 年年度报告，根据贵会《关于加强

对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知》（证监发行字[2002]15

号）（以下简称“15 号文”）、《股票发行审核标准备忘录第 5 号（新修订）――

关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程》（以

下简称“备忘录 5 号”）、《关于再融资公司会后事项相关要求的通知》（发行监管

函[2008]257 号）（以下简称“257 号文”）、《再融资业务若干问题解答（2020 年

6 月修订）》等文件的有关规定，保荐机构对发行人自通过发审会审核日（2020

年 12 月 14 日）至本承诺函出具日期间与本次发行相关的事项说明及承诺如下：

　　一、发行人经营业绩变动情况

　　2021 年 4 月 27 日，发行人披露了 2020 年年度报告，容诚会计师事务所（特

殊普通合伙）对发行人 2020 年度财务报告进行了审计，并出具了容诚审字

[2021]610Z0028 号标准无保留意见的审计报告。

　　（一）2020 年度主要经营数据变动情况

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 单位：万元

　　　　　　　　　 项目　　　　　　　　　　　　2020 年　　　2019 年　　　 变动幅度

营业收入（万元）　　　　　　　　　　　　　　　 202,969.89　 203,354.57　　　 -0.19%

归属于上市公司股东的净利润（万元）　　　　　　　 1,652.48　　10,367.12　　　-84.06%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,265.12　　 8,608.85　　　-73.69%

净利润（万元）

经营活动产生的现金流量净额（万元）　　　　　　　32,768.31　　 5,344.97　　 513.07%

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2-1

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2020 年 12 月　 2019 年 12 月

　　　　　　　　 项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　变动幅度

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　31 日　　　　　 31 日

总资产（万元）　　　　　　　　　　　　　　　　318,675.43　　　293,924.66　　　8.42%

归属于上市公司股东的净资产（万元）　　　　　　153,470.84　　　153,175.62　　　0.19%

　　2020 年度发行人实现营业收入 202,969.89 万元，较 2019 年下降 0.19%；实

现归属于上市公司股东的净利润 1,652.48 万元，较 2019 年下降 84.06%；实现归

属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 2,265.12 万元，较 2019 年下

降 73.69%，经营业绩出现较大下滑。

　　（二）2020 年度经营业绩变动情况说明

　　1、原材料价格上涨，成本上升

　　电线电缆行业属于典型的“料重工轻”行业，铜等主要原材料在产品成本构

成中占比在 80%左右。发行人 2020 年铜的平均采购价格为 4.44 万元/吨（不含税，

下同），较 2019 年 4.28 万元/吨上升了 0.16 万元/吨。除铜材外，其他主要原材料

价格也有不同程度上涨，在收入持平的情况下，发行人 2020 年原材料成本较 2019

年增加 8,950.27 万元，增幅为 6.26%，从而导致成本上升，影响经营业绩。

　　2、受新冠疫情影响，2020 年一季度业绩下滑较大，套期无效造成损失

　　受新冠疫情的不利影响，2020 年一季度发行人及行业上下游企业停工停产，

发行人 2020 年一季度实现营业收入 20,587.73 万元，较上年同期下降 52.73%。

2020 年一季度发行人实现归属于上市公司股东的净利润-1,504.74 万元，较上年

同期减少 3,423.52 万元。新冠疫情导致 2020 年一季度收入大幅下滑，对 2020 年

全年业绩产生了较大的不利影响。

　　同时，发行人对原材料铜进行了套期保值业务。受新冠疫情影响，铜价短期

内出现大幅波动，国内企业或延迟开工或停工停产，发行人部分下游客户取消了

远期电缆采购订单。由于发行人对该部分订单所需的原材料铜进行了套期保值，

在客户取消订单时，导致套期无效，公司按照套期会计相关会计准则和公司套期

保值管理制度对无效套期进行了平仓处理，确认投资损失 2,731.34 万元。

　　（三）通过发审会后的经营业绩变化情况在发审会前是否可以合理预计以及

充分提示风险

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2-2

　　 发行人非公开发行股票申请已于 2020 年 12 月 14 日通过了中国证券监督管

理委员会发行审核委员会的审核。发审会前，发行人已在非公开发行的申请文件

中对公司 2020 年一、三季度业绩下滑情况进行了说明。发行人 2020 年一季度实

现营业收入 20,587.73 万元，较上年同期下降 52.73%；实现归属于上市公司股东

的净利润-1,504.74 万元，较上年同期减少 3,423.52 万元。2020 年 1-9 月，发行

人实现归属于母公司所有者的净利润 4,599.61 万元，较上年同期下降 51.47%。

　　 同时，公司已在本次《非公开发行 A 股股票预案

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