京源环保：关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报与填补措施及相关承诺

证券代码：688096　　　　 证券简称：京源环保　　　　　公告编号：2021-024

　　　　　　　　　 江苏京源环保股份有限公司

　　　　　　关于向不特定对象发行可转换公司债券

　　　摊薄即期回报与填补措施及相关主体承诺的公告

　 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　江苏京源环保股份有限公司（以下简称“京源环保”或“公司”）拟向不特

定对象发行可转换公司债券，根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小

投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一

步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和中国证券监督管理

委员会（以下简称“中国证监会”）《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即

期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等相关法律、法规及规

范性文件的要求，为保障中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影

响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，具体如下：

一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

（一）假设前提

　　1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司经

营情况等方面未发生重大不利变化。

　　2、假设本次发行于 2021 年 12 月底实施完成，且所有可转换公司债券持有

人于 2022 年 6 月底全部完成转股（该完成时间仅用于计算本次发行对即期回报

的影响，不对实际完成时间构成承诺，投资者不应据此进行投资决策，投资者据

此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。最终以经上海证券交易所发

行上市审核通过并经中国证监会同意注册后的实际发行完成时间及可转换公司

债券持有人实际完成转股的时间为准）。

　　3、假设本次发行募集资金总额为 35,000.00 万元，暂不考虑发行费用等影

响。本次向不特定对象发行可转换公司债券实际到账的募集资金规模将根据监管

部门审核注册情况、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。

　　4、假设本次可转换公司债券的转股价格为 16.18 元/股（该价格为公司第三

届董事会第六次会议召开日（即 2021 年 4 月 29 日）的前二十个交易日公司股票

交易均价与前一个交易日公司股票交易均价较高者），该转股价格仅用于计算本

次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不构成对实际转股价格的数值预测，

最终的初始转股价格将由公司董事会根据股东大会授权，在发行前根据市场状况

确定。

　　5、不考虑本次发行募集资金运用对公司生产经营、财务状况（如营业收入、

财务费用、投资收益）等的影响。

　　6、公司 2020 年度归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属

于母公司所有者的净利润分别为 6,216.62 元和 4,969.59 元。假设 2021 年、2022

年归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的

净利润对应的年度增长率存在三种情况：（1）0%；（2）10%；（3）-10%。（上

述增长率不代表公司对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次发行摊薄即期回报

对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造

成损失的，公司不承担赔偿责任）。

　　7、假设除本次发行外，暂不考虑其他会对公司总股本发生影响或潜在影响

的行为。

　　上述假设仅为测算本次发行可转换公司债券对公司即期回报主要财务指标

的摊薄影响，不代表公司对 2021 年、2022 年经营情况及财务状况的判断，亦不

构成公司对 2021 年、2022 年的盈利预测。2021 年、2022 年公司收益的实现取

决于国家宏观经济政策、行业发展状况、市场竞争情况、公司业务发展状况等诸

多因素，存在较大不确定性。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投

资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

　（二）对发行人即期回报的摊薄影响

　　　 基于上述假设和前提，公司测算了本次发行对公司主要财务指标的影响，对

　比如下：

　　　　　　　　　　 2020 年度/　　　　 2021 年度/　　　 2022 年度/2022 年 12 月 31 日

　　 项目　　　　　2020 年 12 月 31　 2021 年 12 月 31

　　　　　　　　　　　　　日　　　　　　　　 日　　　　　全部未转股　　　　 全部转股

总股本（万股）　　　 10,729.35　　　　　10,729.35　　　　10,729.35　　　　　12,892.51

假设一：公司 2021 年、2022 年实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属

于母公司所有者的净利润对应的年度增长率为 0%

归属于母公司股

　　　　　　　　　　　　　6,216.62　　　　　 6,216.62　　　　6,216.62　　　　　 6,216.62

东净利润（万元）

扣除非经常性损

益后归属于母

　　　　　　　　　　　　　4,969.59　　　　　 4,969.59　　　　4,969.59　　　　　 4,969.59

公司股东的净利

润（万元）

基本每股收益

　　　　　　　　　　　　　　　 0.63　　　　　　　 0.58　　　　　 0.58　　　　　　　　0.53

（元/股）

稀释每股收益

　　　　　　　　　　　　　　　 0.63　　　　　　　 0.58　　　　　 0.58　　　　　　　　0.53

（元/股

扣除非经常性损

益后基本每股　　　　　　　　　 0.51　　　　　　　 0.46　　　　　 0.46　　　　　　　　0.42

收益（元/股）

扣除非经常性损

益后稀释每股

　　　　　　　　　　　　　　　 0.51　　　　　　　 0.46　　　　　 0.46　　　　　　　　0.42

收益

（元/股）

假设二：公司 2021 年、2022 年实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属

于母公司所有者的净利润对应的年度增长率为 10%

归属于母公司股

　　　　　　　　　　　　　6,216.62　　　　

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