天翔环境：内部控制审计报告

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　　　　　　　　　　　成都天翔环境股份有限公司

　　　　　　　　　　　　　内部控制审计报告

　　　　　　　　　　　　川华信专（2021）第号

　　1、防伪标识

　　2、内部控制审计报告

　　　　　　　　　　　内部控制审计报告

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　川华信专（2021）第号

成都天翔环境股份有限公司全体股东：

　　按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审

计了成都天翔环境股份有限公司（以下简称天翔环境）2020 年 12 月 31 日的财务报告

内部控制有效性。

　　一、企业对内部控制的责任

　　按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价

指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是天翔环境董事会的

责任。

　　二、注册会计师的责任

　　我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计

意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

　　三、内部控制的固有局限性

　　内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况

的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度较低，根据内

部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

　　四、财务报告内部控制审计意见

　　我们认为，天翔环境于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关

规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

　四川华信（集团）会计师事务所　　　　　　　中国注册会计师：

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　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中国注册会计师：

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○二一年四月三十日

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