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光明地产：光明地产2020年度内部控制审计报告

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光明房地产集团股份有限公司

内部控制审计报告

2020 年度

　　　　　　　　　　内部控制审计报告

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 信会师报字[2021]第 ZA11567 号

光明房地产集团股份有限公司全体股东：

　　按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相

关要求，我们审计了光明房地产集团股份有限公司（以下简称光明地

产公司）2020 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

　　一、企业对内部控制的责任

　　按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企

业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评

价其有效性是光明地产公司董事会的责任。

　　二、注册会计师的责任

　　我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的

有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷

进行披露。

　　三、内部控制的固有局限性

　　内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策

和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的

有效性具有一定风险。

　　　　　　　　　　　　内部控制审计报告 第 1 页

　　四、财务报告内部控制审计意见

　　我们认为，光明地产公司于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部

控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内

部控制。

　　立信会计师事务所　　　　　　　 中国注册会计师：

　　（特殊普通合伙）

　　　　　　　　　　　　　　　　　 中国注册会计师：

　　　 中国上海　　　　　　　　　 二 O 二一年四月二十二日

　　　　　　　　　　　 内部控制审计报告 第 2 页

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