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博汇科技：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）关于博汇科技2020年年度内部控制审计报告

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内部控制审计报告

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 天职业字[2021]11041 号

北京市博汇科技股份有限公司全体股东：

　　按照《企业内部控制基本规范》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了北

京市博汇科技股份有限公司（以下简称博汇科技公司）2020 年 12 月 31 日的财务报告内部控

制的有效性。

　　一、企业对内部控制的责任

　　按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指

引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是博汇科技公司董事会的责任。

　　二、注册会计师的责任

　　我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

　　三、内部控制的固有局限性

　　内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结

果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

　　四、财务报告内部控制审计意见

　　我们认为，博汇科技公司于 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规

定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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内部控制审计报告（续）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 天职业字[2021]11041 号

　 [此页无正文]

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 中国注册会计师：

　　　　　　　 中国北京

　　　　　二○二一年四月十九日

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 中国注册会计师：

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