智动力：中信证券股份有限公司关于深圳市智动力精密技术股份有限公司2020年度内部控制自我评价报告的核查意见

　　　　　　　　　　　 中信证券股份有限公司

　　　　　 关于深圳市智动力精密技术股份有限公司

　　　　 2020 年度内部控制自我评价报告的核查意见

　　中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”)作为厦深

圳市智动力精密技术股份有限公司(以下简称“智动力”或“公司”）持续督导工

作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第

2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票

上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》有关法律法规和规

范性文件的要求，对智动力《2020 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，

具体情况如下：

一、公司基本情况

　　公司成立于 2004 年 7 月 26 日，于 2013 年 2 月 8 日整体变更为股份有限公

司。

　　1、首次公开发行股票

　　经中国证券监督管理委员会[2017]1241 号文核准，公司首次公开发行股票

3,130 万股，发行价格为 9.39 元/股，本次发行的股票于 2017 年 8 月 4 日起在深

圳证券交易所上市交易。

　　2、向特定对象发行股票

　　根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市智动力精密技术股份有限公

司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2944 号），公司向特定

对象发行股票 61,327,440 股，发行价格为 17.59 元/股，本次发行的股票于 2021

年 1 月 22 日起在深圳证券交易所上市交易。

　　公司主要从事消费电子功能性器件与结构性器件的研发、生产和销售。根据

中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司属于“C 制

造业”，细分行业为“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”。

二、控制评价范围

　　纳入评价范围的主要单位包括公司及全部控股子公司，纳入评价范围的单位

资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务

报表营业收入总额的 100%。

　　纳入评价范围的主要业务和事项包括组织及管理架构、企业文化、内部审计、

财务管理系统、关联交易、对外担保、募集资金、重大投资、信息披露、销售业

务、采购业务、固定资产管理、人力资源等。重点关注的高风险领域主要包括：

销售及收款、采购及付款、重大投资及资产安全等。

　　上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理

的主要方面，不存在重大遗漏。

三、内部控制评价情况

　　1、组织及管理架构

　　公司自成立以来，合法经营，规范运作，按照《中华人民共和国公司法》《中

华人民共和国证券法》及相关法规的要求和本公司章程的规定，实现了与控股股

东及其关联方在人员、财务、资产、机构、业务等方面的独立。结合公司实际情

况，建立了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的法人治理结构，制定了

各层级议事规则，明确了决策、执行、监督的职责权限，形成科学有效的职责分

工和制衡机制。公司董事会及管理层在不断完善公司治理结构的基础上，从实现

公司发展战略目标、维护全体股东利益出发，合理设置了管理职能部门，制定了

系统的管理控制制度，采取有效的控制措施，不断完善公司的内部控制体系，使

公司的管理水平有了进一步的提高。

　　2、企业文化

　　公司注重企业文化建设, 制定了《员工手册》《员工日常行为规范》等指导

手册，建立符合公司自身发展的企业文化理念体系，在公司范围内形成了具有企

业特色积极向上的价值观、目标和理念，使每一位员工都充分理解并认同公司的

企业文化，培养员工对公司的归属感及在工作中的自豪感和满足感。我们将员工

利益与企业发展目标紧密结合,为员工提供有竞争力的薪酬和福利待遇,创造良好

的工作环境、晋升机会及个人发展空间。构建了公正合理、和谐稳定的新型劳动

关系，有效保障了公司持续健康发展。

　　　 3、内部审计

　　　 公司设立审计部，并配备了专职审计人员，人员配备符合相关要求，公司审

计部对董事会审计委员会负责，在审计委员会的指导下，独立行使审计职权，不

受其他部门和个人的干涉。对公司及其下属子公司经营管理、财务状况、内控执

行等情况进行内部审计，对其经济效益的真实性、合理性、合法性做出合理评价。

　　　 审计部对监督检查中发现的内部控制缺陷，按照内部审计工作程序进行报告；

对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监

事会报告。

　　　 4、财务管理系统

　　　 公司财务部在组织企业的会计核算、会计监督和财务管理工作中，制定了《财

务管理制度》等一系列财务规章制度，明确了各岗位职责，并将内部控制和内部

稽核的要求贯穿其中。单独设立财务部，配备专业财务人员，在业务上接受公司

总经理领导，期末合并财务报表，从而在制度上减少了舞弊和差错的产生。公司

账务系统采用电算化处理，记账、复核、过账、结账、报表都有专人负责，以保

证账簿记录内容完整、数字准确。公司各类账簿和报表都由电算化系统生成，并

严格执行《企业会计准则》等有关要求。在现金管理方面，公司遵守现金管理制

度，保证库存现金账实相符；在结算方面，公司制定了详实的操作规定，以保证

及时、准确结算。公司严格对发票、收据进行管理，有明确的发票、收据管理责

任人，所有票据的领用、核销都有登记和审核，从而有效预防重大事故的发生。

公司对财务人员进行经常性地培训、考核，奖优罚劣，以提高财务人员的整体素

质。

　　　 5、关联交易

　　公司制定了《关联交易管理制度》，对关联方和关联交易、关联交易的审批

权限和决策程序、关联交易价格的确定和管理、关联交易的信息披露等作了明确

的规定，规范与关联方的交易行为，力求遵循诚实信用、公正、公平、公开的原

则，保护公司及中小股东的利益。

　　6、对外担保

　　公司对发生对外担保行为时的担保对象、审批权限和决策程序、安全措施等

严格审查，并明确要求：由董事会审批的对外担保事项，必须经无关联关系董事

2/3 以上通过，出席会议的无关联关系董事不足三人的不得对有关议案进行表决，

必须经股东大会批准才能实施。未经董事会或股东大会批准，公司不得对外提供

担保。

　　7、募集资金

　　公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、使用及审批程序、

用途调整与变更、管理监督和责任追究等方面进行了明确规定，以保证募集资金

专款专用。

　　8、重大投资

　　公司制定了《对外投资管理制度》，对公司对外投资的投资形式、管理组织

架构、审批权限、决策管理、财务管理、审计和信息披露等方面作了明确规定。

决策投资项目不能仅考虑项目的报酬率，更要注重投资

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