图南股份：2020年度内部控制自我评价报告

　　　　　　　　　 江苏图南合金股份有限公司

　　　　　　　 2020 年度内部控制自我评价报告

江苏图南合金股份有限公司全体股东：

　　根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要

求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合江苏图南合金股份有限公司（以

下简称“公司”或“本公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督

和专项监督的基础上，我们对公司截至2020年12月31日（内部控制评价报告基准

日）的内部控制有效性进行了评价。

　　一、重要声明

　　按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制、评价其

有效性并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任，监事会对董事会建立

和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司

董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别

及连带法律责任。

　　公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存

在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

　　二、内部控制评价结论

　　根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准

日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制

规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

　　根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准

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日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

　　自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内

部控制有效性评价结论的因素。

　　三、内部控制评价工作情况

　　（一）内部控制评价范围

　　公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风

险领域。纳入评价范围的主要单位为本公司，截至内部控制评价报告发出日，公

司无全资或控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司财务报表资产总额的

100%，营业收入占公司财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业

务和事项包括：公司治理、人力资源、采购业务、销售业务、质量控制、固定资

产、资金管理、研发活动、关联交易、对外担保、对外投资、技术机密和商业机

密、内部监督控制等；重点关注的高风险领域主要包括：采购业务、销售业务、

质量控制、资金管理、关联交易、对外担保、对外投资等。

　　上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理

的主要方面，不存在重大遗漏。

　　公司主要业务和事项内部控制执行情况如下：

　　1、公司治理

　　根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及其他有关法

律法规和公司章程的规定，公司制定了《股东大会议事规则》、 董事会议事规则》、

《监事会议事规则》、《战略委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《提名委

员会工作细则》、《薪酬和考核委员会工作细则》、《独立董事制度》、《董事会秘书

工作制度》和《总经理工作细则》等制度，为明确公司股东大会、董事会、监事

会、总经理的职责权限及运作程序，规范公司的法人治理结构，提高决策水平、

保护股东权益提供了制度保障，公司各治理机构各司其职，有效规范公司管理和

运作。

　　2、人力资源

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　　为配置公司生产经营活动所需的各级人员，并确保员工的质量意识、业务能

力满足工作岗位的需要，公司制定了《员工手册》、《员工招聘与录用管理制度》、

《新员工试用期管理办法》、《员工离职管理制度》、《员工考勤管理办法》、《员工

薪酬管理制度》、《工伤管理制度》、《员工教育培训管理制度》、《涉密人员管理办

法》、《管理人员任免考核管理办法》、《公司年终奖励考核细则》等内部控制制度。

上述制度对劳动合同的签订、变更、解除、终止，员工的薪酬、福利、培训、考

核、晋升等均作出了明确的规定。公司根据各岗位的重要性和完成工作的质量来

确定员工的基本工资、加班工资、绩效奖金和年终奖等。

　　3、采购业务

　　公司由供应部协助各物资需求部门进行采购业务。公司制定了《物资采购管

理制度》、《资金支付管理制度》和《财务管理制度》等相关采购管理制度，规范

采购业务操作，规定了请购与审批、询价与确定供应商、采购价格的确认与审核、

采购合同的谈判与核准、采购、验收与付款、保管与记录、退货、供应商评价与

管理、存货出入库管理、盘点等环节的相关程序，并建立了采购业务循环授权体

系，以保证各级采购业务管理人员和操作人员在其职责范围内，根据明确的授权

执行采购及库存管理的各项业务。

　　公司生产所需原辅材料均由仓库根据各部门月/周生产作业计划，结合实际

库存，编制采购计划表，经过对应权限审批后，录入供应链系统。供应部按采购

物资的类别采取相应的采购方式组织采购。所有采购材料的入库均需要质量管理

部门的严格检验，从而确保产品的质量符合行业和公司的要求。在采购付款环节，

加强了支付审核，保证按照合同及时准确付款，进一步强化了公司与供应商之间

的战略合作。

　　4、销售业务

　　公司制定了《销售管理制度》、《销售财务申报管理制度》等规章制度，对在

销售过程中的接受客户订单、核准客户信用、签订销售合同、商品的发运、开具

发票并收取相关款项等一系列行为作了明确规定。实行了销售与收款业务的职责

分离，销售部负责应收账款、发出商品的管理工作及应收款回收的最终责任，包

括客户信用调查、对账等事项沟通。

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　　财务部月未结账后编制应收账款及发出商品分客户的明细账及应收账款账

龄分析表交销售部，由销售部下发给业务负责人及各业务员。

　　各业务员收到应收账款及发出商品明细表后应与业务员的台账进行核对，对

于有差异的应提出差异原因说明表，财务部收到差异原因说明表后应在一个星期

内组织人员进行核对，并根据核查结果提出处理方案。

　　每年年度终了，财务部对应收账款的可收回性进行分析，对于无法收回的应

收账款，且账龄在三年以上的，组织销售部进行确认是否为呆账，若为呆账应报

批进行核销。

　　5、质量控制

　　公司由合金制造部、铸件制造部、管材

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