朗姿股份：朗姿股份有限公司对外投资管理制度（2022年修订）

朗姿股份有限公司

对外投资管理制度

　　　　　（2022 年修订）

提交 2022 年度第一次临时股东大会审议

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　目录

第一章 总则 ………………………………………………………………………………………………………………………….. 1

第二章 对外投资决策权限 …………………………………………………………………………………………………….. 1

第三章 对外投资的后续日常管理 ………………………………………………………………………………………….. 3

第四章 对外投资的转让与回收 ……………………………………………………………………………………………… 4

第五章 重大事项报告及信息披露 ………………………………………………………………………………………….. 5

第六章 附则 ………………………………………………………………………………………………………………………….. 5

　　　　　　 朗姿股份有限公司对外投资管理制度

　　　　　　　　　　　　　　　第一章 总则

　　第一条　　 为了规范朗姿股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）

对外投资行为，防范投资风险，提高对外投资效益，根据《中华人民共和国公司

法》以下简称“《公司法》”、《中华人民共和国证券法》，参照《深圳证券交

易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）等法律法规的相关规定和《朗

姿股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），制定本制度。

　　第二条　　 本制度所称对外投资，是指公司在境内外进行的下列以盈利或保

值增值为目的的投资行为：

　　（一）向其他企业投资，包括单独设立或与他人共同设立企业、对其他企业

增资、受让其他企业股权等权益性投资；

　　（二）证券投资、委托理财、风险投资；

　　（三）其他投资。

　　第三条　　 公司对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公司

发展战略，有利于增强公司竞争能力，有利于合理配置企业资源，创造良好经济

效益，促进公司可持续发展。

　　　　　　　　　　　　第二章 对外投资决策权限

　　第四条　　 公司投资部负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资

回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投资项目的执行进展，如发现投资项

目出现异常情况，应及时向公司董事会报告。

　　第五条　　 公司发生本制度第二条第（一）项和第（二）项所述的对外投资

事项达到下列标准之一的，应经董事会审议通过后，提交股东大会审议，还应及

时披露该等对外投资事项：

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　　（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上的，该

交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为计算数据；

　　（二）交易涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝

对金额超过人民币 5,000 万元的，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估

值的，以较高者为计算数据；

　　（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近

一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过人民币 5,000 万元；

　　（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一

个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过人民币 500 万元；

　　（五）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产

的 50%以上，且绝对金额超过人民币 5,000 万元；

　　（六）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，

且绝对金额超过人民币 500 万元；

　　（七）交易标的为“购买或出售资产”时，应以资产总额和成交金额中的较

高者作为计算标准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算，经累计计

算达到公司最近一期经审计总资产 30%的事项，应提交股东大会审议，并经出席

会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。已经按照本条规定履行相关义务

的，不再纳入相关的累计计算范围。

　　上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

　　公司发生本制度第二条第（一）项和第（二）项所述的对外投资事项，未达

到上述标准之一的，应经董事会审议通过；同时达到本制度第六条标准的，还应

及时披露该等对外投资事项。

　　第六条　　公司发生除本制度第二条第（一）项和第（二）项以外的对外投

资事项达到下列标准之一的，应经董事会审议通过，还应及时披露该等对外投资

事项：

　　（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 10%以上，该交

易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者为计算数据；

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　　（二）交易标的（如股权）涉及的资产净额占公司最近一期经审计净资产的

10%以上，且绝对金额超过人民币 1,000 万元，该交易涉及的资产净额同时存在

账面值和评估值的，以较高者为准；

　　（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近

一个会计年度经审计营业收入的 10%以上，且绝对金额超过人民币 1,000 万元；

　　（四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一

个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过人民币 100 万元；

　　（五）交易的成交金额（含承担债务和费用

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