海优新材：关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报与填补措施及相关主体承诺（修订稿）的公告

证券代码：688680　　　　　 证券简称：海优新材　　　　 公告编号：2022-14

　　　　　　　 上海海优威新材料股份有限公司

关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报

　　 与填补措施及相关主体承诺（修订稿）的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　上海海优威新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“海优新材”）于 2021

年 11 月 10 日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过关于公司向不特定对象

发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）的相关议案，于 2022 年 2 月 8 日召开

第三届董事会第二十次会议，审议通过关于调整公司向不特定对象发行可转转公

司债券的相关议案。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法

权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号），《国务院关于进一步促进资本市

场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）及中国证券监督管理委员会《关于

首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告

〔2015〕31 号）等相关文件的规定，公司首次公开发行股票、上市公司再融资或

者并购重组摊薄即期回报的，应当承诺并兑现填补回报的具体措施。

　　为保障维护中小投资者利益，公司就本次向不特定对象发行可转债摊薄即期

回报对公司主要财务指标的影响进行了认真分析，并提出填补回报的具体措施，相

关主体对公司填补回报拟采取的措施能够得到切实履行做出了承诺。现将公司本

次向不特定对象发行可转债摊薄即期回报及填补措施有关事项公告如下：

　　一、本次向不特定对象发行可转债对公司主要财务指标的影响

　　（一）主要假设和前提条件

　　1、假设未来宏观经济环境、行业发展趋势及公司经营情况未发生重大不利变

化。不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（包括财务费用、

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投资收益、利息摊销等）的影响。

　　2、根据本次发行方案，公司拟发行合计不超过 69,400.00 万元（含本数）可转

换公司债券，假设按照上限发行 69,400.00 万元，不考虑发行费用等影响。假设公

司于 2022 年 4 月末前完成本次可转债发行。本次可转债发行实际到账的募集资金

规模及时间将根据监管部门审核及注册情况、发行认购情况以及发行费用等情况

最终确定。

　　3、本次向不特定对象发行可转债期限为 6 年，转股期限自发行结束之日起满

6 个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止，则分别假设截至 2022 年

10 月 31 日全部转股或截至 2022 年末全部未转股两种情形。该转股完成时间仅为

估计，最终以可转债持有人完成转股的实际时间为准。

　　4、公司 2020 年度归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属

于母公司所有者的净利润分别为 22,323.22 万元和 21,525.35 万元。假设公司 2021

年实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有

者的净利润与 2020 年度持平，2022 年度归属于母公司所有者的净利润和扣除非经

常性损益后归属于母公司所有者的净利润按较 2021 年持平、增长 10%、增长 20%

分别测算（上述增长率不代表公司对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次发行摊

薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投

资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任）。

　　5、假设不考虑本次可转债票面利率的影响，仅为模拟测算需要，不构成对实

际票面利率的数值预测。

　　6、假设本次可转换公司债券的初始转股价格为 232.14 元/股（该价格为本次

董事会决议公告日前二十个交易日和前一个交易日公司股票交易均价的较高者，

实际初始转股价格根据公司募集说明书公告日前二十个交易日均价和前一交易日

的均价为基础确定）。该转股价格仅用于计算本次可转债发行摊薄即期回报对主要

财务指标的影响，最终的转股价格由公司董事会根据股东大会授权，在发行前根据

市场状况确定，并可能进行除权、除息调整或向下修正。

　　7、假设 2021 年度现金分红金额与 2020 年度保持一致，且在当年 7 月实施完

毕；不送股；不以资本公积转增股本；不考虑分红对转股价格的影响（上述假设仅

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用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以公司股东大会审

议批准以及实际实施完成时间为准）。

　　8、假设本次可转债在发行完成后全部以负债项目在财务报表中列示。该假设

仅为模拟测算财务指标使用，具体情况以发行完成后的实际会计处理为准。

　　9、在预测公司发行后归属于母公司股东的所有者权益时，未考虑除募集资金、

净利润和利润分配之外的其他因素对净资产的影响。

　　上述假设分析并不构成公司的盈利预测或分红承诺，投资者不应据此进行投

资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

　　　 （二）对公司主要财务指标的影响

　　基于上述假设，本次发行可转换公司债券对股东即期回报摊薄的影响具体如

下：

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　　　　　　　项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　数额

本次募集资金总额（万元）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 69,400.00

全部转股数（万股）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 298.96

现金分红（万元）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,537.08

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2022 年度/末

　　　　　　　项目　　　　　　　　　　2021 年度/末　　　　　　　　　　　　 2022 年 10 月末

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　全部未转股

　　　　　　　

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